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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120769会计人，提问了198718 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

企业所得额为60万，根据最近企业所得税制度，我需要交多少企业所得税计算公式是啥 #商业#

答疑老师：清岚

60*2.5%=1.5 查看全部回复

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小微企业如果应纳税所得额超过300万了，这个税率怎么算啊 #其他行业#

答疑老师：杨老师

应纳税所得额超过300万就不是小微企业了，所得税税率25% 查看全部回复

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企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：杨老师

这个需要根据企业实际情况进行选择查看全部回复

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您好老师现金流量年表里期初和期末余额填写对吗 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

不对查看全部回复

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请问下所得税申报相关的问题，我们公司12月利润18万，10-12月利润是23万，今年开业的，之前都是亏损状态，所以本年累计利润是亏损_-25万，那所得税怎么申报呢，需要计提4季度所得税费用吗 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税，亏损就不用计提查看全部回复

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汇算清缴资产总额平均值，人数平均怎么计算，我司是2020年9月成立的 #工业制造#

答疑老师：Annina老师

可以参考表上的计算查看全部回复

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汇算清缴应纳税所得额是负数是不是要退还预缴的税款 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

是的查看全部回复

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您好，我这边再填写新公司网上税务登记，我们公司是小微企业请问核算方式我这边应该填什么 #高新企业#

答疑老师：Annina老师

独立核算自负盈亏查看全部回复

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老师，请问我第三年盈利了，但是弥补以前年度亏损后也不用缴税，这个和连续三年亏损应该不一样哈，不会列入黑名单吧 #服务业#

答疑老师：Annina老师

不会的查看全部回复

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对公账户可以接受对方的私户转账吗我收入都打到了对公账户，但平时支出都是当地的门店，没有发票，对方也没有银行账户，像这种情况我应该怎么支出呢 #其他行业#

答疑老师：杨老师

对公账户可以接受私人转账，发票也是开给个人，合同也要跟个人签查看全部回复

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我们美团好评返现给客户的费用怎么做账呢？#商业#

答疑老师：杨老师

借：销售费用 dai：银行存款查看全部回复

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年度关联交易财务状况分析表（报告企业个别报表信息）划分标准说明怎么填写 #房地产#

答疑老师：颜老师

控制关系：关联交易中的一方是否对另一方有控制权是一个重要的判断标准。控制权可以通过持股比例、投票权或者其他实际控制手段来体现。如果一方能够对另一方的经营、财务等重要决策产生显著影响，则可以认定存在控制关系。重大影响关系：即使没有直接的控制关系，但如果一方能够对另一方的经营、财务等方面产生重大影响，也应当将其视为关联关系。这种影响可能是由于持股比例较高、有特定的经济利益关系或者其他关联性因素导致的。共同控制关系：如果关联交易涉及到多个方共同对某一方的控制或者重大影响，则应当考虑这些方之间的共同控制关系。在这种情况下，需要仔细审视各方之间的权利义务关系，以确定彼此之间的控制权或者影响权。关联交易的性质与普通交易的区别：关联交易往往具有特殊性，可能存在利益输送、信息不对称等问题，因此在划分关联交易时需要考虑其与普通交易的区别。关联交易可能涉及到的是关系人之间的利益关系，因此需要更加严格的监管和披露要求，以确保公平、公正的交易行为。其他相关法律法规和会计准则要求：除了上述基本标准外，还需要考虑相关的法律法规和会计准则对关联交易的定义和划分要求。这些要求可能包括对关联交易的披露内容、审计程序、相关方利益冲突的管理等方面的规定，需要在填写表格时全面考虑并遵循查看全部回复

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老师，您好，电梯公司有哪些成本票能抵扣？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

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所得税退税业务怎么办理呢，有没有模板呢？#服务业#

答疑老师：李伟老师

您好，您说的是企业所得税还是个人所得税查看全部回复

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转让采矿权缴纳税费 #工业制造#

答疑老师：清岚

根据经济发展形势，经研究，现将在中华人民共和国境内（以下称境内）转让自然资源使用权有关营业税政策明确如下：　　一、在《国家税务总局关于印发<营业税税目注释>（试行稿）的通知》（国税发[1993]149号）第八条“转让无形资产”税目注释中增加“转让自然资源使用权”子目。　　转让自然资源使用权，是指权利人转让勘探、开采、使用自然资源权利的行为。　　自然资源使用权，是指海域使用权、探矿权、采矿权、取水权和其他自然资源使用权（不含土地使用权）。　　县级以上地方人民政府或自然资源行政主管部门出让、转让或收回自然资源使用权的行为，不征收营业税。　　二、在境内转让自然资源使用权，是指所转让的自然资源使用权涉及的自然资源在境内。　　本通知自2012年2月1日起执行。查看全部回复

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7月才取得发票，还可以更改2020年年报？不是应该在5月31号汇算清缴前取得吗？#其他行业#

答疑老师：账号正在注销中

这个要看当地的税务局的要求，有的地方可以更改呀，但可能需要去大厅更改（有的地方是做专项申报）。税务局要求汇算清缴前取得，不是指是5月31日前取得，而是指你公司提交汇算缴报表前取得，如果你公司在申报汇算清缴时，没有取得发票的费用，税务局不认这笔费用，汇算清缴时要调增应纳税所得额（因为没有取得发票费用不能在税前扣除，也就是你做汇算清缴时不能扣除），就跟你发生了一笔差旅费，你不提供单据，公司不认你这笔费用，在报销时公司不给你报销。但是你以后提供单据了，仍然可以报销。而这个也是一样，你取得发票后仍然可以税前扣除，你可以选择更改之前提供的报表，也可以不更改之前提供的报表而是直接做专项申报（具体要看当地税务局的要求）。不过这个是有时间要求的，时间不得超过5年。超过5年税务局也不认了。等同于，你们公司规定你们的费用一定要在什么时候提供单据报销，超过了这个时间公司就不认了，不给报销了查看全部回复

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今年购买砂石的无票支出还没去税局代开发票回来做成本费用，下个月去开，还能做今年的账吗？#房地产#

答疑老师：归老师

可以的，先暂估查看全部回复

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赵先生生前立了一份遗嘱，将500万元在死后赠与甲公司，甲公司是有限责任公司，有三位股东。赵先生如何进行税务规划可以避免缴纳企业所得税？#其他行业#

答疑老师：Leaf

按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,甲公司需要缴纳25%的企业所得税,即500×25%=125（万元）根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定,个人向个人捐赠财产是不需要缴纳个人所得税的。因此,赵先生可以修改遗嘱,将其500万元现金赠予甲公司的三位股东,同时要求该股东将该笔资金作为出资增加甲公司的注册资本,这样,该笔资金同样可以转移到甲公司的名下,但不需要缴纳企业所得税。查看全部回复

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您好，我朋友是个体工商户。现与国内某公司社区团购类平台合作。在市场上进了一批饮料（无发票）供给该平台（该平台现也未向我朋友索要发票）。单月供货金额在一百万左右，毛利润一万左右。结款方式为对方公司银行转账打款。请问我朋友现在有税务风险没有。#个体工商户#

答疑老师：李伟老师

没有申报收入，没有缴税，就是属于偷税偷漏税，有风险查看全部回复

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医疗器械行业怎么减免增值税或者企业所得税 #商业#

答疑老师：税务师晓雨

小规模季度收入不超过30万，开普票免征增值税查看全部回复

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