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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121851会计人，提问了200070 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，调整什么科目用以前年度损益调整这个科目？#其他行业#

答疑老师：andy老师

您好，调整损益类科目的时候需要用这个科目，比如：管理费用、主营业务成本、主营业务收入等。查看全部回复

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老师，付款给单位，没有发票回来，怎么做账 #工业制造#

答疑老师：税务师晓雨

借：预付账款，dai：银行存款。发票回来时再入成本和费用科目。借：成本费用科目，dai：预付账款查看全部回复

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老师，你好，我想问一下我3月份有两笔成本做暂估，我现在4月发票到了，一笔是做借主营业务成本，贷应付账款，一笔是做借库存商品，贷应付账款，然后这笔还做了借主营业务成本，贷库存商品 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

也就是说上月的两笔都在当月结转了成本是吧？查看全部回复

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出差天数到底怎么算啊比如12.10到12.20到底算几天 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

整天的话就是11天查看全部回复

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公司租了一个办公室，分不清是经营租赁还是融资租赁，账务怎么处理 #房地产#

答疑老师：王佳丽

执行新租赁准则，不属于短期租赁与低价值资产租赁，承租方的账务处理您参考： 1、确认租赁负债与使用权资产：借：使用权资产（按成本）租赁负债—未确认融资费用（按租赁付款额与其现值的差额）应交税费—待认证进项税额（确认取得专票时） dai：租赁负债一租赁付款额（尚未支付的租赁付款额）银行存款（初始直接费用） 2、分期支付租金取得发票时：借：租赁负债一租赁付款额 dai：银行存款取得专票认证后确认进项税额：借：应交税费—应交增值税（进项税额） dai：应交税费—待认证进项税额 3、分期确认租赁负债的利息时：借：财务费用等 dai：租赁负债—未确认融资费用 4、使用权资产计提折旧：借：管理费用等 dai：使用权资产累计折旧 5、使用权资产发生减值时：借：资产减值损失 dai：使用权资产减值准备查看全部回复

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旧公司的资产转移给新公司是直接购买好还是出租呢？#工业制造#

答疑老师：账号正在注销中

你出租要开租赁发票，你们有这个经营范围吗？查看全部回复

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利润表中应付职工薪酬是应发数还是实发数？#商业#

答疑老师：杨老师.

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本）管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税）应付职工薪酬--社保费（公司承担部分）查看全部回复

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工业行业有哪些 #其他行业#

答疑老师：venus老师

?我国的制造业主要分为三类： 1、一类是轻纺工业，包括食品、饮料、烟草加工、服装、纺织、皮革、木材加工、家具、印刷等； 2、一类为资源加工工业，包括石油化工、化学纤维、医药制造业、橡胶、塑料、黑色金属等； 3、还有一类为机械、电子制造业，其中包括机床、专用设备、交通运输工具、机械设查看全部回复

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电商会计如何做账收入按照什么确认 #商业#

答疑老师：孙老师

销售什么商品？查看全部回复

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甲方代发乙方农民工工资，这笔钱直接从工程款扣除，乙方给甲方开具了发票，甲方直接把钱打给农民工个人，甲方怎么做账？#建筑工程#

答疑老师：杨老师

借：应付账款-乙dai：银行存款查看全部回复

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公司2020年购买4辆车可以一辆按500万内一次性税前扣除,其他3辆按月计提折旧吗?#运输业#

答疑老师：哈哈老师

您好，账上正常按月计提折旧查看全部回复

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老师，固定资产已经收到几个月了，但是发票没收到，这种也需要做暂估入账吗？那折旧是按什么时间折旧呢？#工业制造#

答疑老师：高老师

可以暂估入帐查看全部回复

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暂估成本是什么意思 #工业制造#

答疑老师：小黑

就是这个成本实际发生在这个月，但是还没取得发票，就先把成本做进去查看全部回复

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员工拿五金店的收据可以报销吗?能税前扣除吗？#建筑工程#

答疑老师：高老师

你好，可以报销查看全部回复

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21年收到的成本发票，已经入账，现在23年被税务通知这张发票是异常发票，然后让我们做了进项税额转出，还更正申报了21年的汇算清缴表，把相关成本转出，并补交了所得税和滞纳金，之前请教了群里的老师，说对于转出的成本只需要调表不调账，对所得税和滞纳金入账即可，但之前年度也发生过类似的情况，我账上已经做了成本转出，当时的分录是：借：应付账款贷：以前年度损益调整，导致我账上到现在应付账款借方还挂着这个，要如何清理？#建筑工程#

答疑老师：patience

之前年度为什么成本转出查看全部回复

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22年12月开的进项专票可以入账到23年吗？汇算清缴需要调增吗？#房地产#

答疑老师：许老师

可以入账在23年，不存在汇算调整问题查看全部回复

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这个月扣以前多发工资怎么做会计分录 #建筑工程#

答疑老师：patience

多发的工资计入其他应收款。发放工资扣除时，借应付职工薪酬 dai其他应收款银行存款查看全部回复

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以固定资产对外投资，计入长期股权投资，是不是视同销售？#其他行业#

答疑老师：七七

是要视同销售的查看全部回复

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老师你好，请问酒店租出去了，但水电气没有过户，承租方的水电气由我公司代扣代缴但发票没有过户只能开我公司的抬头，我公司如何账务处理？#服务业#

答疑老师：李伟老师

您好，您可以给承租方开具水电费发票查看全部回复

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之前收的预付款发票，现在要换正式发票了，怎么处理 #建筑工程#

答疑老师：patience

原来的发票已经入账了是么，金额一样么查看全部回复

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