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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120020会计人，提问了197887 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，公司购买小轿车，会计科目这样对吗借：固定资产贷：银行存款 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

是的，小规模企业就是这样的查看全部回复

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公司刚成立一两年，账务属于流水账，现在想建立正式的会计内账，该怎样操作 #商业#

答疑老师：许老师

把之前的数据整理出来作为期初余额，建立账套。查看全部回复

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公司员工滴滴打车高德打车等类似软件开局的电子普通发票运输服务客运服务费可以抵扣增值税吗 #房地产#

答疑老师：高老师

可以查看全部回复

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我们公司收到一张空调款的发票，发票上面分别开具了2台，1台6000多，1台2000多，请问高于5000的那台记入固定资产，低于的另外1台入成本费用还是应该咋弄？#建筑工程#

答疑老师：小妮老师

建议全部计入固定资产查看全部回复

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老师，计提工资的时候包含请假扣款吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

是的，需要把请假的扣除了查看全部回复

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我想问一下电商确认收入，一般以淘宝发货时间为准还是以实际出库发货时间为准呀 #商业#

答疑老师：patience

以客户确认收货来确认收入查看全部回复

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公账收款是一定要开票吗？可以一直挂往来吗？还是即使不开票也要做无票收入？#建筑工程#

答疑老师：甘老师

按照规定,销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人,对外发生经营业务收取款项,收款方应当向付款方开具发票;特殊情况下,由付款方向收款方开具发票。查看全部回复

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职工培训费来了专票，生成分录是借：管理费用进项税，贷应付职工薪酬-职工教育经费借：应付职工薪酬-职工教育经费，贷：银行存款请问，这种情况下应付职工薪酬分录的金额是放含税价还是去税价呀？#房地产#

答疑老师：许老师

需要价税分离，职工教育经费的进项税额可以抵扣查看全部回复

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通行日期是去年，开票申请日期是今年，这样的话可以在今年入账吗？这种通行费不进行抵扣直接去费用可以吗？这种算不算发票，可以税前扣除吗？#房地产#

答疑老师：筱粒老师

这种金额不大的，可以直接进当期损益，你如果不抵扣的话，可以选择发票不抵扣勾选查看全部回复

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损益表管理费用是负数合理么？可以申报么？#房地产#

答疑老师：木言

可能是冲减管理费用过多导致的，应查明原因。这种情况是不正常的。查看全部回复

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我们开出去的发票产品大类需要跟进项的大类一致吗，比如我们买进来的泡脚丸发票是美容护肤泡脚丸，我们是做保健用品销售的，我们开出去可以是保健休闲用品泡脚丸？#服务业#

答疑老师：王苗苗老师

要看你们是不是纯贸易企业查看全部回复

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销售合同含税金额100万元，税费6万元，已开票其总金额的一半，且收到一半账款，相关记账分录应怎么做呢 #商业#

答疑老师：Annina老师

开票确认收入，借银行，dai主营业务收入，销项，结转成本，借主营业务成本，dai库存货劳务成本查看全部回复

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您好，想咨询一个问题，请问这份表格是怎么填写的？是供电局发过来的，我们是物业管理公司谢谢[玫瑰][玫瑰] #物业#

答疑老师：归老师

这个只用填你们企业的信息就可以了。查看全部回复

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请问公对公转账付款后发现发票有问题退回重开发票日期晚于付款日期这样会不会存在问题如何补救？#事业单位#

答疑老师：王苗苗老师

不会存在问题的，这种情况很正常，只要最后取得发票就行查看全部回复

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新会计准则下收入五步法的确认口诀是怎样的，我忘记了 #其他行业#

答疑老师：孙老师

收入确认五步法是：【1】识别与客户订立的合同——前提;【2】识别合同中的单项履约义务——基础;【3】确定交易价格——关键;【4】将交易价格分摊至各单项履约义务——核心;【5】履行各单项履约义务时确认收入——判断。查看全部回复

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请问财务结算的工作内容具体是啥 #其他行业#

答疑老师：清岚

(1) 严格执行国家财经制度、财经纪律及财务会计制度，(2) 遵守国家政策法令。协助部主任搞好结算业务。 (3) 具体负责与用料单位材料款项的结算工作，(4) 及时回收款项，(5) 并按月编制材料结算月报表。 (6) 组织编制实际用料比较表，(7) 分析采购资金的使用情况。 (8) 负责组织审核凭证，(9) 监督各种结算方式，(10) 检查其合理性、合法性、准确性。 (11) 及时掌握备(12) 用金的情况，(13) 严格控制管理好备(14) 用金。 (15) 及时对库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理，(16) 保证资金安全。 (17) 负责组织工资的核算、发放及各种附加费的计提工作，(18) 及时提供劳动工资计划分析资料。查看全部回复

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所有者权益变动表根据什么数据填报呢 #其他行业#

答疑老师：甘老师

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物流公司运费，司机那边开不出来发票，我们这边可以按照工资发放吗？#其他行业#

答疑老师：patience

个人可以代开发票查看全部回复

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公司做账时，计提及缴纳社会养老保险，医疗保险，工伤保险，失业保险的分录怎么写啊？#其他行业#

答疑老师：孙老师

　计提和发放工资的会计分录　　1、计提工资　　借：管理费用　　销售费用　　dai：应付职工薪酬—工资　　2、计提社保(企业部分) 　　借：管理费用　　销售费用　　dai：应付职工薪酬—社保　　次月发放工资时的会计分录　　1、发放工资时　　借：应付职工薪酬—工资　　dai：应付职工薪酬—社保(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税　　库存现金/银行存款　　2、上交杜保　　借：应付职工薪酬—社保(企业部分+个人部分) 　　dai：库存现金/银行存款　　3、上交个人所得税　　借：应交税费—应交个人所得税　　dai：银行存款　　计提并缴纳个人所得税的会计分录　　计提工资时并不涉及到个人所得税：　　借：制造费用　　管理费用　　dai：应付职工薪酬　　发放工资时，代扣个人所得税：　　借：应付职工薪酬　　dai：应交税费—代扣代缴个人所得税　　银行存款(应发与个税差额）　　交纳个人所得税时：　　借：应交税费—代扣代缴个人所得税　　dai：银行存款查看全部回复

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印花税和附加税是否必须当月计提，次月缴纳，可不可以缴纳的做当月计提？#运输业#

答疑老师：颜老师

必须是当月发生，当月计提，次月缴纳查看全部回复

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