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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121368会计人，提问了199510 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

现金流量表中，现金及现金等价物的增加额是计算填的，还是自己填上去的？#其他行业#

答疑老师：小小

计算填上去查看全部回复

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怎么知道当月留底多少？#其他行业#

答疑老师：杨老师

1、结转进项税额借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税（借或dai）若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税；若dai方有余额，则为应交的税费 4 、缴纳上月应交未交的增值税借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款查看全部回复

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请问这个月收到下半年租金发票6万，怎么做账呢 #房地产#

答疑老师：高老师

借管理费用等应交税费－应交增值税－进项税额（专票且一般纳税人）dai其他应付款或银行存款查看全部回复

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我们单位是服务型企业，昨天POS机刷了一笔钱，现在客户在吵，被迫现金退款，怎么平账 #商业#

答疑老师：杨老师

POS机到账的做借：银行存款财务费用 dai：预收账款查看全部回复

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小金额的家电类固定资产提完折旧后要怎么做分录。#其他行业#

答疑老师：夏老师

借管理费用dai累计折旧。查看全部回复

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理发店用条码支付商户入账怎么做账 #服务业#

答疑老师：小小

钱到你们账户了吗查看全部回复

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12日定制菜谱定金1500元，银行支付 18日付尾款1590元银行支付，会计分录怎么做 #餐饮酒店#

答疑老师：大宁老师

因为没有说明菜谱实际是否已到货，也不知道你们是什么单位，所以以下回答仅供参考 12日借：预付账款1500 dai：银行存款1500 18日借：预付账款 1590 dai：银行存款1590 查看全部回复

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不能抵扣的增值税专用发票怎么处理呢？#商业#

答疑老师：易老师

勾选平台勾选不抵扣查看全部回复

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领导要求转账四千元给他，但是只给一张3995元的其他贵金属发票，请问这个分录怎么做呢？#其他行业#

答疑老师：Icy 何

借XX费用 3995 其他应收款5 dai银行存款4000 查看全部回复

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代理记账涉及的什么比较多？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

行业涉及多查看全部回复

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巴氏奶和发酵乳乳制品生产企业的会计核算 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

巴氏奶和发酵乳乳制品生产企业会计核算，涵盖从采购到销售全流程。以下简述： 1.?原材料采购：购入如牛奶、菌种等，按实际成本计入“原材料”，运费、装卸费等计入采购成本。如采购牛奶10万元，运费0.5万元，分录为：借：原材料 - 牛奶 10.5万 dai：银行存款 10.5万 2.?生产加工：原材料投入、人工成本、设备折旧等，分别计入“生产成本 - 直接材料”“生产成本 - 直接人工”“制造费用”。月末，分摊制造费用至“生产成本”，完工产品转入“库存商品”。例如生产巴氏奶投入牛奶5万元，人工2万元，设备折旧1万元，分录为：借：生产成本 - 直接材料 - 巴氏奶 5万生产成本 - 直接人工 - 巴氏奶 2万制造费用 - 巴氏奶 1万 dai：原材料 - 牛奶 5万应付职工薪酬 2万累计折旧 1万分摊制造费用：借：生产成本 - 制造费用 - 巴氏奶 1万 dai：制造费用 - 巴氏奶 1万完工入库：借：库存商品 - 巴氏奶 8万 dai：生产成本 - 直接材料 - 巴氏奶 5万生产成本 - 直接人工 - 巴氏奶 2万生产成本 - 制造费用 - 巴氏奶 1万 3.?销售：确认收入同时结转成本。如销售巴氏奶10万元，成本8万元，分录为：借：银行存款 10万 dai：主营业务收入 10万借：主营业务成本 8万 dai：库存商品 - 巴氏奶 8万 4.?其他业务：固定资产处置、无形资产摊销等，按相应准则处理。例如无形资产摊销1万元，分录为：借：管理费用 1万 dai：累计摊销 1万 5.?财务报表编制：期末，编制资产负债表反映财务状况，利润表展示经营成果，现金流量表体现现金流动。查看全部回复

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老师，我们在A酒店使用餐券用餐，然后餐券为18元，然后公司承担17元，公司员工承担1元，24年我们已经支付给A餐厅500多，我们公司于23年提前在员工工资暂扣了餐费部分并挂账，那现在支付A餐厅后的费用该如何做账呢？#其他行业#

答疑老师：李可可

支付A餐厅500多是预付的还是支付的23年的查看全部回复

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12月份购买的材料和固定资产到了，但是材料的票1月才到，能直接把票附到12的凭证后面吗？固定资产票没到是暂估处理吗？然后一月冲红等票到？#工业制造#

答疑老师：tammy老师

是的，达到预定使用状态的固定资产就可以入账查看全部回复

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老师我手工结转成本时候凭证保存不上（提示无效科目）怎么回事呀/#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

是有做账软件么查看全部回复

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电商卖服装行业，按发货数量这个成本和毛利要怎么算呢，都要哪一些数据？#其他行业#

答疑老师：甘老师

成本就是你们购入服装的成本查看全部回复

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用于福利费的发票账务处理 #商业#

答疑老师：patience

如果是用于职工福利的进项税额不得抵减增值税，需要转出，转到相关资产的成本。因为这个进项税额是购进固定资产发生的，所以转出时，计入固定资产。查看全部回复

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六税俩费退税账务处理 #其他行业#

答疑老师：高老师

计提时借税金及附加 dai应交税费－应交城建税等缴纳时借应交税费－应交城建税等 dai银行存款收到退税款借银行存款 dai应交税费－应交城建税等同时借税金及附加（金额用负数表示） dai应交税费－应交城建税等（金额用负数表示）查看全部回复

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收到的供电公司的发票到时候怎么做账呢 #服务业#

答疑老师：Leaf

制造业吗查看全部回复

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请问公司融资租赁买了一辆车改怎么入账呀 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

跟融资租赁公司签定融资租赁合同是不查看全部回复

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理账需要对什么?对账需要对什么?#服务业#

答疑老师：哈哈老师

所谓理就是把乱账整理清楚查看全部回复

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