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377名专家老师，3分钟快速回复，已有119266会计人，提问了197119 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

比如7月17日开的公司，下个月开始申报，那凭证是这个月底录进去财务软件里面，还是下个月15日前录进去也可以的，也属于7月的凭证，我就想知道时间所属期 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

你好，这个月做账或者是下月初做账都是可以的，都是属于7月份的就行。查看全部回复

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你好，有个同事基本工资1900，加上其他补助月工资3500，因公受伤休息了12天，12天包含两个周末，公司是单休的，那么他休息的9天工资是怎么算呢 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，稍等给您看看查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

房产税自查报告 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

您好，您这个是什么问题呢？查看全部回复

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我们是二手奢侈品公司，采购和销售都是面对个人，零售，没办法建账，只能登记流水账，请问可以吗 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

公司业务量较多的话，还是建议建账的查看全部回复

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一般纳税人平时开9％和13％的票，现在有上月留底税23888，怎么计算还可以开多少票 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

可以知道还可以开多少的销项税额查看全部回复

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母公司100%控股子公司需要合并财报吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

一般是需要的查看全部回复

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一般没有底薪的员工的抽成比例怎么算 #商业#

答疑老师：税务师晓雨

抽成比例一般是公司自己的来定的查看全部回复

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酒店会计一天工作内容 #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

会计工作内容（按周期划分）会计工作具有极强的周期性，核心围绕“日常核算→月度结账→季度申报→年度汇算”逐步推进，层层递进。一、每日工作内容（基础核算） - 审核报销：检查员工报销单据（发票、凭证）的真实性、合规性，确认无误后签字审批。 - 账务处理：根据原始凭证（发票、银行回单等）录入会计分录，登记明细账（现金、银行存款、费用等）。 - 资金管理：核对银行流水与账面余额，确保资金账实相符；处理日常收付款（转账、提现等）。 - 单据整理：收集、整理当日原始凭证，按类别归档，为后续做账留存依据。二、每月工作内容（结账与申报） 1.?月底结账：在月末最后1-2天，完成全月账务核对，结转收入、成本、费用，出具月度财务报表（资产负债表、利润表）。 2.?税务申报：在次月1-15日（法定申报期），完成增值税、附加税、个人所得税等税种的申报与缴纳。 3.?工资核算：根据考勤数据计算员工工资，扣除社保、个税等，生成工资表并发放。 4.?社保公积金：核对社保、公积金缴纳明细，完成月度申报与缴纳。 5.?对账核对：与供应商、客户核对往来账款，确保应收应付账款清晰无误。三、每季度工作内容（季度申报+中期总结） 1.?季度税务申报：在季度终了后15日内，完成企业所得税季度预缴申报。 2.?财务分析：出具季度财务分析报告，对比季度数据，分析营收、利润、费用变动原因。 3.?票据管理：整理季度发票、凭证，装订成册归档；核对空白发票库存，及时申领。 4.?预算跟进：对照季度预算目标，检查执行进度，反馈预算偏差情况。四、每年工作内容（年度汇算+合规备案） 1.?年度汇算清缴：在次年1-5月，完成上一年度企业所得税汇算清缴，多退少补。 2.?年度财务决算：编制年度财务报表（含现金流量表），进行全年账务复盘，确保数据准确。 3.?工商年检：在次年1-6月，完成营业执照工商年检（企业信用信息公示）。 4.?审计配合：配合会计师事务所完成年度财务审计，提供所需凭证、报表等资料。 5.?档案归档：将全年会计凭证、报表、纳税申报表等资料整理归档，保存至少10年。 6.?次年规划：根据年度经营情况，协助制定下一年度财务预算和税务筹划方案。需要我帮你整理一份具体岗位（如费用会计/税务会计）的工作清单吗？可以更精准地匹配你的工作需求。查看全部回复

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请教各位老师：我们集团公司现在控股三家公司，现在集团公司没有业务了，我们公司人员都在集团公司，现在集团公司没钱社保都没办法交，钱都在下面三个公司，下面公司能把钱直接转给集团吗？怎么样调整合理合规？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，两种方式，一种是借款给集团公司第二种是以分红的形式把钱转给集团公司查看全部回复

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公司一般户经营快贷的钱用于支付人工工资，用途应该填支付人工费用还是填其他应付款 #其他行业#

答疑老师：andy老师

用于支付人工工资，用途应该填支付人工费用查看全部回复

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一个人可以是多家企业的办税人员吗 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

在的查看全部回复

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您好！老师！请问一下您，单位因报废资产，以前年度资产的原始发票找不到了，那如何补救?#餐饮酒店#

答疑老师：andy老师

收到查看全部回复

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税局需要写情况说明，我司是生产型制造企业，2024年营业成本加期间费用报表显示是1.5亿，当年开给我司的发票只有1.2亿，差额3千万，税局要求解释差异金额原因，要怎么写呢？#高新企业#

答疑老师：andy老师

按实际情况写查看全部回复

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给员工发工资扣社保时怎么写会计分录 #商业#

答疑老师：哈哈老师

1. 计提工资时 - 借：管理费用/销售费用/生产成本等（根据员工部门归属） ? - dai：应付职工薪酬——工资 2. 计提公司承担的社保部分 - 借：管理费用/销售费用/生产成本等 ? - dai：应付职工薪酬——社会保险费（公司部分） 3. 发放工资时，代扣个人社保部分 - 借：应付职工薪酬——工资 ? - dai：其他应付款——社会保险费（个人部分） ? - dai：银行存款（实发工资） 4. 缴纳社保时 - 借：应付职工薪酬——社会保险费（公司部分） ? - 借：其他应付款——社会保险费（个人部分） ? - dai：银行存款查看全部回复

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老师请问理财的收到的银行利息需要怎么做账？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

收到的银行利息，借银行存款借财务费用-利息收入负数查看全部回复

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公司零星小额支出没有发票凭支付凭证可以入账吗 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

公司零星小额支出没有发票凭支付凭证可以入账吗，账务上可以根据支付凭据入账查看全部回复

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母公司控股，无偿给子公司拨款，且不需要偿还，也不增加股份，母公司是否是记营业外支出，子公司入资本公积—其他资本公积，而子公司亏损时可以用资本公积去补亏呢？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

您好，做账是这么做查看全部回复

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实发工资=应发工资-社保（个人）-个税=实发工资对吧 #运输业#

答疑老师：王苗苗老师

实发工资=应发工资-社保（个人）-个税=实发工资对吧，对的查看全部回复

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老师跟客户签合同，他们没有电子章。我们也没有电子章，我们先打印出来盖章扫描给对方，对方再打印盖章扫描过来可以吗 #商业#

答疑老师：哈哈老师

你好，你们盖章给对方，让对方盖章再快递回来不是最稳妥的吗查看全部回复

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事业单位工会福利原始凭证 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

事业单位工会福利的原始凭证是记录工会福利业务发生或完成情况的书面证明，是进行会计核算的重要依据。以下是一些常见的事业单位工会福利原始凭证： - 购物发票：购买工会福利物品，如节日慰问品、生日蛋糕券等取得的发票，是证明支出的关键凭证，上面有商品或服务的详细信息、金额、销售方等内容。 - 职工签收单：发放福利时，职工亲自签字确认领取的单据，能证明福利已发放到职工手中，明确领取人及领取时间。 - 采购清单：详细列出采购的福利物品名称、规格、数量、单价等信息，与发票相互印证，使福利支出内容更清晰。 - 合同协议：如与供应商签订的福利采购合同，明确双方权利义务、采购物品或服务的具体要求、价格条款等，是保障交易合法性和可追溯性的重要文件。 - 银行付款凭证：通过银行转账支付福利费用的凭证，包括付款回单、转账支票存根等，能证明款项的支付时间、金额、流向等。原始凭证需保证真实性、完整性、合法性和准确性，以确保工会福利支出的规范核算和财务管理。查看全部回复

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