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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121995会计人，提问了200202 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，类型我选的非总分机构，那就不需要填总分机构信息了吧？#商业#

答疑老师：李伟老师

不是总分机构，中间那块儿就不用填写查看全部回复

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老师，我想问下一般纳税人缴纳企业所得税和收入多少有关系没有？我们第一季度没有超过30万，还是旅游行业 #服务业#

答疑老师：李伟老师

企业所得税等于企业所得税应纳税额（利润总额）乘以相应税率查看全部回复

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一个员工在两家公司发工资怎么申报个税 #其他行业#

答疑老师：andy老师

分别作为公司的雇员，按照工资薪金申报个税。计算公式如下：本期应预扣预缴税额=（累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额　　累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除　　其中：累计减除费用，按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。　　上述公式中，计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数，按《个人所得税预扣率表一》(见附件2）执行。查看全部回复

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小微企业应纳税所得额26万，企业所得税是不是26万5%/260%=3900 #建筑工程#

答疑老师：陈米老师

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定：自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）为进一步支持小微企业和个体工商户发展，现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下：　　1、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。查看全部回复

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公司出口货物给客户，合同只有签名，没有盖章的，对方回复美国那边没有盖章的，请问公司能否用这份合同做出口退税，税务局会不会不给通过呢。#其他行业#

答疑老师：patience

有报关单么查看全部回复

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个体户好几年没有年检了,会有什么后果，怎么补救？ #个体工商户#

答疑老师：哈哈老师

好几年没年检了可能会黑户了，补救的话需要先去把这几年的年检都做了才行查看全部回复

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个体运输户，查账征收。在五月份的时候在税务局代开了成本发票，但是在六月末的时候没有开出收入的发票。税应该怎么报，帐怎么做。#个体工商户#

答疑老师：税务师晓雨

您好，报的是增值税还是所得税查看全部回复

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老师，国际货运代理，属于经纪代理服务，开的是免税的发票。那国际货物运输也属于经纪代理服务吗 #运输业#

答疑老师：清岚

咱们的实际业务是代理吗？查看全部回复

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要汇算清缴之后才可以认定小微企业然后印花税那些减半征收吧 #服务业#

答疑老师：tammy老师

适用“六税两费”减免政策的小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴（以下简称汇算清缴）结果为准。登记为增值税一般纳税人的企业，按规定办理汇算清缴后确定是小型微利企业的，除本条第（二）项规定外，可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日申报享受“六税两费”减免优惠；2022年1月1日至6月30日期间，纳税人依据2021年办理2020年度汇算清缴的结果确定是否按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠。查看全部回复

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暂估的成本最晚什么时候冲回呀？#房地产#

答疑老师：安叔老师

如果在汇算清缴前无法取得准确发票数据，需要冲回查看全部回复

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你好老师我开一张50万的咨询费发票这个怎么填啊。没成本 #其他行业#

答疑老师：史磊

首先请问一下，您发票是什么时候开的？这张预缴申报表怎么是2019年的是用来举例说明的吗？查看全部回复

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老师您好，我是做会议音响系统公司，我们公司做项目有设备也有服务，合同后面有列明各项金额，开票出去时不能服务6%和设备13%分开开具吗 #商业#

答疑老师：税务师晓雨

亲，具体看一下税局给你们核定的税种，是否分别核定13%和6%的税率呢。查看全部回复

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发票校验码是什么 #其他行业#

答疑老师：Harry老师

你好，根据开票系统供应商不同，发票校验码的位置也不同，航天金税系统开具发票的左上角是带有校验码，百旺金赋系统开具发票的是带有机器编号，百旺金赋开具发票的校验码在备注栏。这个是很重要的区分点。查看全部回复

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酒吧自己调制的鸡尾酒酒吧需要缴纳消费税吗 #餐饮酒店#

答疑老师：Leaf

要的，税率10% 查看全部回复

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申报个税是1月份发放12月份的工资，1月份申报的是12月份的吗？#商业#

答疑老师：xinyue

12月份的工资，1月份发放，2月份申报个税。查看全部回复

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不含税价/0.87算出来的含税价高，比不含税价乘以0.13高出去的部分正好跟附加税差不多，为什么呀？#其他行业#

答疑老师：夏老师

应该是巧合查看全部回复

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请问关于环保税申报表应该怎么填 #商业#

答疑老师：木言

填写环保税申报表可以参考以下步骤：一、了解申报主体信息确认申报的纳税人识别号、纳税人名称、税款所属期等基本信息准确无误。二、确定应税污染物种类 1.?大气污染物： - 明确排放的具体大气污染物名称，如二氧化硫、氮氧化物等。 - 统计污染物的排放量，可以通过监测设备数据、物料衡算等方法确定。 2.?水污染物： - 确定排放的水污染物种类，如化学需氧量、氨氮等。 - 同样需准确计量排放量，可依据监测报告或相关计算方法得出。 3.?固体废物： - 区分一般固体废物和危险废物。 - 记录固体废物的产生量、贮存量、处置量、综合利用量等数据。 4.?噪声： - 确定噪声的超标分贝数和对应的月应税噪声超标天数等信息。三、计算应纳税额 1.?大气污染物和水污染物： - 根据排放量和适用的污染当量值计算污染当量数。 - 按照规定的税额标准，乘以污染当量数得出应纳税额。 2.?固体废物： - 一般固体废物按照排放量乘以适用税额计算。 - 危险废物按照排放量乘以更高的适用税额计算。 3.?噪声： - 按照超过国家规定标准的分贝数对应的适用税额和月应税噪声超标天数计算应纳税额。四、填写申报表具体项目 1.?表头部分：认真填写纳税人基本信息、税款所属期等。 2.?大气污染物申报： - 填写大气污染物的种类、排放量、污染当量值等相关数据。 - 计算并填写污染当量数和应纳税额。 3.?水污染物申报： - 类似大气污染物申报，填写水污染物的各项数据。 4.?固体废物申报： - 分别填写一般固体废物和危险废物的产生量、贮存量、处置量、综合利用量等信息。 - 计算应纳税额并填写。 5.?噪声申报： - 填写噪声的超标分贝数、月应税噪声超标天数等。 - 计算应纳税额并填入相应栏次。五、审核与报送 1.?仔细检查申报表中的各项数据是否准确、完整。 2.?确认无误后，按照规定的申报期限和方式，将申报表报送至税务机关。查看全部回复

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猎头合同、算法开发合同缴纳印花税吗？#其他行业#

答疑老师：秦枫老师

同学你好猎头合同不需要缴纳印花税查看全部回复

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诺诺发票申领发票失败，原因是可购票数量零 #餐饮酒店#

答疑老师：安叔老师

发票申领在电子税务局发票管理里，发票申领，诺诺里不行的查看全部回复

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个体户卖茶叶开票税率选多少？#商业#

答疑老师：杨老师

一般纳税人13%，小规模3%，今年开票可以开1% 查看全部回复

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