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直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有121120会计人，提问了199212 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

你知道缴纳个人所得税的模板怎么填写吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

你是扣缴义务人就盖章查看全部回复

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请问老师如果当月发放当月工资，社保和个税所属期分别是哪个月的呢 #房地产#

答疑老师：李伟老师

社保是哪一个月的就计入哪一个月查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

团建费不能超过多少吗，用什么会计科目，管理费用吗 #服务业#

答疑老师：王苗苗老师

是公司员工团建么查看全部回复

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请问销售汽车小规模企业增值税是免交的吗 #其他行业#

答疑老师：wam

自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。在这个期间是的查看全部回复

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研发支出加计扣除的方案 #房地产#

答疑老师：甘老师

1.成立研发部门，研发费用1000万元计入研发支出，可以享受加计扣除，抵减应纳税所得额 2.若成立新公司，研发支出1000万元，收入500万元，当年亏损，不用缴纳企业所得税，亏损可结转以后年度综上，成立研发部门方案更优，因为该公司当年有税前利润，以部门形式进行开发，投入和产出的亏损可以在当期就抵减应纳税所得额，同时还可以享受研发支出加计扣除查看全部回复

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增值税税额计算 #房地产#

答疑老师：甘老师

分析①购入羽绒服进项税5%需转出，可抵扣进项税=40*0.13*0.95=4.94万元 ②进项税转出=5*0.13=0.65 ③取得进项税0.8万元，销项税额=0.3*300/1.13*0.13=10.35万元 ④视同销售，销项税=0.3*16/1.13*0.13=0.55万元 ⑤销项税=95/1.13*0.13=10.93万元 ⑥进项税转出=2*0.13=0.26万元 ⑦销售办公楼销项税=（400-100-3）/1.05*0.05=14.14万元查看全部回复

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去年开具的电子发票开错了，怎么补救 #商业#

答疑老师：哈哈老师

开红字发票然后重新开票查看全部回复

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我想问一下，股东借款给公司，这种直接约定利息的，这种利息能做成本直接报销吗 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

有开具发票么查看全部回复

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老师帮看下这部分建筑服务的开票应该填在申报表的哪一栏次 #建筑工程#

答疑老师：安叔老师

附表一的4栏查看全部回复

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小规模企业，上月发票这个月红冲以后重开有什么需要注意的吗？#商业#

答疑老师：patience

上月的发票为什么要冲红查看全部回复

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计算可以抵扣的进项税 #其他行业#

答疑老师：木言

　抵扣 0.5万元进项税。然后根据用途做进项税转出因管理不善腐烂1000公斤，进项税额不允许抵扣，转出5000X1000/10000=500元，用于职工福利的不允许抵扣，转出5000X200/10000=100元，加工成果酱部分进项税额：5000-500-100=4400元， 30公斤因管理不善被盗，要做进项税额转出，4400X30/400=330元，允许抵扣进项税：4400-330=4070元。查看全部回复

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这个是什么意思那我做工资的时候还坐这个人的工资吗 #房地产#

答疑老师：谭老师

这个人去年整年收入没有超过6万查看全部回复

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企业给已经退休三年的员工，增发了一笔任职奖金，企业未给该退休人员代缴个税，请问该退休人员需要在个税app上对该部分奖金补缴个税吗？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

该退休人员需要在个税app上对该部分奖金补缴个税。根据《个人所得税法》和国家税务总局《关于离退休人员取得单位发放离退休工资以外奖金补贴征收个人所得税的批复》（国税函〔2008〕723号）规定，退休人员养老金免征个人所得税，其余的个人收入如返聘的劳务报酬、各种补贴、奖金等均应纳税。离退休人员从原任职单位取得的各类补贴、奖金、实物，应在减除费用扣除标准后，按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。所以，企业给退休人员增发的任职奖金，属于应税所得。若企业未代扣代缴，退休人员应自行在个税app上进行申报补缴，避免产生税务风险。查看全部回复

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汇算清缴退税几块钱。怎么调整为不退税呢。公司目前没业务。可以调在纳税明细表其他里面吗 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

公司现在是亏损的吗查看全部回复

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收到个税退款到公司账户上，只知道金额、退款日期和电子税票号码，怎样才能知道这几个金额是不是个税退款，是谁的个税退款呢 #房地产#

答疑老师：patience

是个税汇算退税么，个税汇算如果是公司代办理的吗查看全部回复

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增值税免征的有哪些 #其他行业#

答疑老师：patience

自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。查看全部回复

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申报不同省份企业个税如何申报 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

下载不同的个税扣缴端查看全部回复

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一般项目以：电气设备销售；电气设备修理；信息技术咨询服务的可以开代理费类目的发票吗 #商业#

答疑老师：易老师

要跟你的经营范围能相关才可以开查看全部回复

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自然人给小规模公司开具发票，小规模公司怎样代扣代缴自然人个人所得税 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

发票内容是什么查看全部回复

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公司符合小微企业政策，税局核定不属于小微企业，怎么处理？？？#服务业#

答疑老师：隋文老师

那你得与税务沟通了，你把符合政策的相关资料提供给税务。查看全部回复

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