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374名专家老师，3分钟快速回复，已有115767会计人，提问了193666 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

开增值税专用发票有一笔扣款应该怎么开票呀 #其他行业#

答疑老师：patience

开票内容是什么查看全部回复

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开增值税发票和复核人写谁的名字比较好，不能写同一个人吧 #工业制造#

答疑老师：悠悠老师

根据实际真实情况填写。没有好不好之分。查看全部回复

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如果是运输司机提供车辆和运输服务属于经营所得，按照最新优惠政策，以增值税开票金额是25600元 0.5%预征个人所得税 1268元附加税和印花税怎么算 #运输业#

答疑老师：王苗苗老师

印花税是按合同金额25600*万分之五缴纳。附加税根据缴纳增值税税额进行计算缴纳。25600/（1+1%）*1%=253.47，253.47*7%/2=8.87城建税附加，253.47*3%/2=3.8教育费附加，253.47*2%/2=2.53地方教育费附加。查看全部回复

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老师利润表中的税金及附加中填列什么 #工业制造#

答疑老师：andy老师

就是你税金及附加科目下面的数据查看全部回复

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收到一张数电发票购买方没有纳税人识别号，这个票可以用吗？ #商业#

答疑老师：王苗苗老师

购买方是私企么查看全部回复

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国际货物运输代理免税是不管一般纳税人还是小规模都可以免税吗，还是只免小规模 #运输业#

答疑老师：杨老师

都可以查看全部回复

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支付手续费方式的委托代销商品，为什么委托方要给受托方增值税专用发票，这个可以帮答疑一下吗？#其他行业#

答疑老师：Harry老师

你好，代销时的手续费相当于应税劳务，需要征收增值税，所以要开票。查看全部回复

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个税更正申报怎么导出正确的申报明细 #其他行业#

答疑老师：甘老师

进入自然人扣缴端，点击“查询统计”，点击单位申报记录查询，设置所属期间，点击“查询”—查看明细—导出查看全部回复

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我们重新和甲方签订了一份合同，合同金额有改变，那之前开的外经证与合同金额不一样的话，对我们开票金额有影响吗 #建筑工程#

答疑老师：tammy老师

合同金额不一致，肯定有影响，重新签的合同需要重新提交外经证查看全部回复

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定额发票累计领用金额填多少合适的，定额定期征收的，现在申请票种 #其他行业#

答疑老师：杨老师

一般是看企业使用情况，50-100份吧查看全部回复

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申报个税显示员工疑似存在多处任职受雇风险，请问有什么影响或者等明年个税的汇算清缴是否会影响缴纳税费 #商业#

答疑老师：Annina老师

会影响员工汇算查看全部回复

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开发票需要赋码怎么操作啊？#其他行业#

答疑老师：tammy老师

点击赋码按钮，出现跳转的页面，在“名称”那里，输入商品的大类之后，点击搜索（比如开*餐饮服务*餐费，就输入它的前面的大类餐饮服务进行搜索），然后在下面选择对应的分类点开；选择税率，点击确定即可。查看全部回复

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建筑公司到外地干工程需要办理外管证，要是不办了开票会有什么后果！#其他行业#

答疑老师：夏老师

需要在项目地预交税金查看全部回复

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公益项目里政府资助，学校补贴，个人捐赠，和奖金津贴是属于营业外收入还是营业收入？#商业#

答疑老师：高老师

奖金津贴属于工资薪酬，计入应付职工薪酬；收到政府补助补贴捐赠计入营业外收入查看全部回复

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增值税专用发票银行账号少数两位有影响么 #工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

有影响的，影响正常抵扣，建议退回重新开具发票。查看全部回复

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小微企业应纳税所得额26万，企业所得税是不是26万5%/260%=3900 #建筑工程#

答疑老师：陈米老师

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定：自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）为进一步支持小微企业和个体工商户发展，现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下：　　1、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。查看全部回复

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企业所得税汇算清缴中合同违约金应该记入营业外收入的哪里 #其他行业#

答疑老师：清岚

你们收取的还是支出的？查看全部回复

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城镇垃圾处理费的征收标准。应缴职工人数基数是上一年年末职工数吗？请问依据具体在哪里呀 #高新企业#

答疑老师：Amy老师

垃圾处理费一般指居民需支付一定的费用来获得生活垃圾处理服务。 (一)城(镇)居民10元/户.月;流动人口2.5元/人.月。 (二)国家机关、社会团体、部队、事业单位1.5元/人.月或180元/吨。 (三)生产经营单位、个体经营者： 1.日产垃圾量1吨(含1吨)以上的，按垃圾量180元/吨。 2.日产垃圾量低于1吨的，按垃圾日产生量： A、日产垃圾量0.005吨(含0.005吨)以下，每月30元; B、日产垃圾量0.005-0.01吨(含0.01吨)，每月60元; C、日产垃圾量0.01-0.05吨(含0.05吨)，每月120元; D、日产垃圾量0.05-0.99吨(含0.99吨)，每月180元。 3.商铺0.75元/月.平方米;餐饮业1.5元/月.平方米,或者双方协商计量收取。 4.单位自清自运至垃圾中转站120元/吨，单位自清自运至焚烧发电厂处置费90元/吨。自清自运的车辆必须符合《城市垃圾管理办法》的相关规定。 5.垃圾处置场(填埋)的处置费收费标准60元/吨。焚烧发电厂的处置费收费标准90元/吨。 6.粪便属于生活垃圾，粪便清掏清运处置费180元/吨。 7.建筑垃圾(单位、居民改扩建装修所产生的弃土、弃料及其它废弃物)150元/吨。建筑工程类的建筑垃圾处理费收费标准按程序申报另行制定。查看全部回复

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自己的货车帮公司里面拉货，运费是公司结算，这个要交个人所得税吗？应该怎么交？ #其他行业#

答疑老师：Annina老师

要交，按照劳务报酬交查看全部回复

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企业本季度亏损，企业所得税怎么申报 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，亏死就亏损申报查看全部回复

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