岗位会计相关问答-第22页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有121083会计人，提问了199174 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

新手会计完全没经验，公司只有我一个会计，请问到那第一天要做些什么 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

先大概了解一下公司的情况查看全部回复

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社保并入纳税以后，员工工资是不是必须要从对公账户发放 #服务业#

答疑老师：Annina老师

最好是的查看全部回复

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

我们公司在平台直播开课，教授律师怎么打理律所。让其发展的更好。公司的营业执照经营范围有【教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）】，我想问这种情况我们能开【非学历教育培训·培训费】的发票吗？或者【生活服务·培训费】发票吗？如果不能的话，那怎样才能开呢？#服务业#

答疑老师：曹老师CPA

可以开查看全部回复

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我公司找的代账负责报税，我是做内帐的，平时就负责开票跟勾选发票统计她来做账我今天在电子税务局突然发现她把我的信息登上去做报税员，他是实名办税而且用的手机号也是他自己的手机号，并且没有经过我的同意，我想问一下公司万一出了事情会对我有影响吗 #房地产#

答疑老师：安叔老师

你是实名办税人员么？查看全部回复

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老师，请问刚成立的集团内的母子公司，是不是适用小企业会计准则？#服务业#

答疑老师：李可可

小企业会计准则适用于在中华人民共和国境内设立的、同时满足下列三个条件的企业（即小企业）：（一）不承担社会公众责任；（二）经营规模较小；（三）既不是企业集团内的母公司也不是子公司。查看全部回复

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公司资产总额大于注册资本了，这种需要增资么？#房地产#

答疑老师：谭老师

不需要呀查看全部回复

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进出口企业第一次做出口退税步骤是什么，怎么入帐，需要哪些材料 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

进出口企业第一次做出口退税，步骤、入账方法及所需材料如下：出口退税步骤 1.?退税资格认定：在商务厅办理进出口业务备案登记之日起30日内，填写《出口货物退（免）税认定表》，完成出口退税资格认定. 2.?系统信息设置：下载外贸企业出口退税申报系统和出口退税网，安装后通过系统维护进行企业信息设置. 3.?明细申报数据录入与审核：通过退税系统完成出口明细申报数据及进货明细申报数据的录入、审核. 4.?数据检查：在系统中进行“进货出口数量关联检查”和“换汇成本检查”，生成预申报数据. 5.?网上预申报和察看预审反馈：将预申报数据上传至税务系统，查看预审反馈信息，根据反馈结果修改错误. 6.?单证备案：按要求在申报系统中录入单证备案数据. 7.?正式申报：预审通过后，把预申报数据确认到正式申报数据中，打印出口明细申报表、进货明细申报表、出口退税申报汇总表各2份，并生成退税申报软盘，软盘中应有12个文件，并在软盘上写上企业名称和海关代码. 8.?提交申报资料：准备好退税申报资料，包括打印好的专用封面纸、各类申请表、出口退税专用核销单、税收缴款书、增值税票抵扣联及专用货物清单、代理出口证明、出口退税专用报关单等，到退税科正式申报退税，需在出口日期算起90天内进行正式申报. 9.?税款退还：税务局审核批复后，企业在“数据管理”—“退税批复”栏目中查看相关信息，打印《出口货物税收退还申请书》并盖章，交到退税科，由退税机关办理退库. 入账方法 1.?货物出口并确认收入实现时，借：应收账款（或银行存款等），dai：主营业务收入（或其他业务收入等）. 2.?计算当期不得免征和抵扣税额时，借：主营业务成本（或其他业务成本等），dai：应交税费-应交增值税（进项税额转出）. 3.?计算出当期应退税额时，借：其他应收款-应收出口退税款（增值税），dai：应交税费-应交增值税（出口退税）. 4.?收到出口退税款时，借：银行存款，dai：其他应收款-应收出口退税款（增值税）. 所需材料 1.?企业资质证明：营业执照、税务登记证、进出口经营权证明、退税账户信息等. 2.?出口相关单证：出口货物报关单（出口退税专用联）、出口销售发票、外销合同、出口箱单、提单等. 3.?进货发票：购进货物的增值税专用发票. 4.?收汇凭证：银行结汇水单或者收汇通知书. 查看全部回复

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采购商品合同已支付货款（仅为定金部分），余款供应商提供了新的合同，新的合同收款人信息与之前签订的采购商品合同不一致，但实控人均为同一人。现在出现采购的同一批商品定金部分开立的发票信息与商品余款部分开立的发票信息销售人信息不一致的情况，想请问老师，这样是合规的吗？#商业#

答疑老师：甘老师

合同相对方更改了，对你们来说存在一定风险，建议是仍然按原来的供应商签合同；或者原合同作废，与新供应商签合同，原定金转为新合同定金查看全部回复

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月末、年末一般要打印什么报表出来装订成册呢？#工业制造#

答疑老师：清岚

月末主要是当月凭证、汇总表、银行对账单、发票汇总统计、进项税勾选等资料查看全部回复

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如何查询供应商欠我们多少发票，之前的会计离职了，但是有些发票没催回来，不知道哪些供应商还欠我们发票。#商业#

答疑老师：甘老师

查询已执行的合同，看合同采购金额是多少，查看入账的发票有多少，还差多少查看全部回复

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截至目前为止，颁布的管理会计准则有哪些？#其他行业#

答疑老师：许老师

你好，我国已颁布的会计准则有《企业会计准则》、《小企业会计准则》、《事业单位会计准则》等，目前还没有颁布管理会计准则的查看全部回复

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海关企业资质备案时，投资者信息必需填写吗 #其他行业#

答疑老师：贺老师

要填写查看全部回复

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我们给甲方开票，甲方公司回款，是一个私人账户转进我们公司公户。没有任何备注。这个影响入账吗？#商业#

答疑老师：哈哈老师

同学要写一个代付款证明的文件查看全部回复

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公司注册地和公司总部是不是一个意思，有什么区别 #高新企业#

答疑老师：木言

公司注册地是工商营业执照上的地址，总部一般是说外面有子公司分公司总部就是总公司的位置查看全部回复

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使用畅捷通软件产成品在存货总账的余额和科目余额表产成品余额不一样，应该如何找出错在哪里，怎么核对更改 #建筑工程#

答疑老师：木言

可以按照以下步骤进行核对和查找错误： 1.?检查初始设置：确认两个模块中关于产成品科目的设置是否一致，包括科目编码、名称、核算方式等。 2.?凭证核对：逐笔检查涉及产成品科目的记账凭证，查看凭证中的金额、方向是否正确，是否存在漏记、错记的情况。 3.?期末处理：检查是否所有与产成品相关的业务都已进行了期末处理，如出入库核算、成本结转等。 4.?数据来源：分析存货总账和科目余额表中产成品余额的数据来源，查看是否有数据遗漏或重复计算。 5.?汇总方式：确认两个表的汇总方式是否相同，比如是否包含了未记账凭证，或者是否按照相同的期间进行汇总。 6.?账套参数：检查账套的相关参数设置，如会计政策、计价方法等，是否对余额计算产生影响。 7.?数据勾稽关系：查看与产成品相关的其他科目余额，如原材料、生产成本等，检查它们之间的勾稽关系是否正确。查看全部回复

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手工账的多栏式明细要登在明细目录表上吗 #工业制造#

答疑老师：吴萌老师

手工账的多栏式明细是否要登在明细目录表上，并没有绝对统一的规定。但一般来说，为了便于账目管理和查找，将多栏式明细登记在明细目录表上比较好，可以更清晰地呈现各类明细项目，方便后续的查阅和核对。查看全部回复

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在建工程移交给集团下另一个公司，需要哪些资料才能资料 #建筑工程#

答疑老师：木言

在建工程移交集团下另一个公司，一般需要以下资料：工程基本文件 - 工程项目的立项审批文件，包括项目建议书、可行性研究报告及批复文件，这些能体现项目的起源和合法性。 - 建设用地规划许可证、建设工程规划许可证等规划许可文件，确定工程建设符合规划要求。 - 土地使用证，明确土地的使用权限。工程技术资料 - 全套的施工图纸，包括建筑、结构、给排水、电气等各专业图纸，这是了解工程全貌的基础。 - 工程地质勘察报告，有助于接收方掌握工程所在地的地质情况。 - 施工过程中的技术变更通知、工程洽商记录，这些记录了工程在施工过程中的变化情况。工程合同文件 - 建设工程施工合同，明确工程的施工范围、工期、质量要求等诸多关键条款。 - 工程监理合同，体现监理工作范围和职责，便于了解工程监理情况。 - 设备、材料采购合同，让接收方知晓工程相关物资的采购情况。工程进度及质量资料 - 工程开工报告和竣工报告（如果已部分竣工），确定工程进度情况。 - 工程质量验收记录，如隐蔽工程验收记录、分项分部工程质量验收记录等，证明工程质量的合格情况。财务资料 - 工程预算书、工程结算书，明确工程的资金投入情况。 - 已支付工程款的凭证，便于财务交接和核算。查看全部回复

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想问一下如果公司报销要用替票的，最后是不是要把收据和真实发生业务的付款截图给剔出来？#其他行业#

答疑老师：tammy老师

是查看全部回复

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你好，请问股权变更涉及的工商和税务处理 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

股权变更在工商和税务方面的处理如下：工商处理 - 准备材料：通常需要股权变更登记申请书、公司章程修正案、股东会决议、股权转让协议，新老股东的身份证明等。 - 办理流程：先在工商行政管理部门网站预约办理时间，然后在预约时间内，提交准备好的材料。工商部门受理后会对材料进行审核，审核通过后，会办理股权变更登记，换发新的营业执照，上面会显示更新后的股东信息。税务处理 - 涉及税目 - 印花税：股权转让双方都要缴纳，按照产权转移书据税目，税率为所载金额的万分之五。 - 个人所得税（针对个人股东）：如果转让股权有增值，要按“财产转让所得”缴纳个人所得税，税率是20%。应纳税所得额=股权转让收入-股权原值-合理费用。 - 企业所得税（针对企业股东）：转让股权所得应计入企业的应纳税所得额，按企业适用的所得税税率缴纳企业所得税。 - 税务申报流程：在股权变更后，纳税人需要在规定时间内（一般是次月15日内），向主管税务机关申报纳税。可以通过电子税务局网上申报或者到办税服务厅申报，报送相关报表，如个人所得税纳税申报表（转让所得相关表格）或者企业所得税纳税申报表等，缴纳相应税款。实际操作中，具体要求可能因地区政策等有所差异，建议提前咨询当地工商和税务部门。查看全部回复

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在哪里查询公司股东的股权分配情况呢？#房地产#

答疑老师：石老师

可以在全国企业信用信息公示系统查询股东股权比例查看全部回复

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