老师好，请问 22年底预提的费用，23年1月已原路冲销，现在5月对方退回了这笔费用，对方也已经无需开发票了。请问这种情况下1、针对去年底预提的这部费用如何进行账务处理呢；2、22年所得税汇算清缴上面这部分怎么纳税调整呢。感谢哪位老师指导下呢#物业#

浏览：4630 0赞 0评论 收藏

公司房租水电全年下来大概八十万左右，因为是无票支出的，平时转付都是从公账转给老板挂往来款，让后老板私户支付，我也是2021年11月了才接手，现在账上全年下来其他应收款-老板不就多出来八十万左右吗？我能不能在12月做一笔分录把全年的租金水电借费用，贷其他应收款-老板，给冲掉，然后汇算清缴的时候调增这八十万，这样可行吗？#其他行业#

浏览：4591 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

.2022年管理费用多预提了九万，年底未发生，忘记红冲了，现在2023年，预计在汇算清缴前不会发生，那么对于这九万怎么进行会计处理呢，会计分录请详细解答一下 2.如果等到四月份企业所得税汇算清缴，则肯定会纳税调增补缴企业所得税，则补缴的会计分录和缴纳的会计分录麻烦详细写一下 3.如果以上两步做好了，那么2022年的年度财务报表需要调整吗，之前已经申报了，申报的时候多记的九万没有改。 4.用的是小企业会计准则 麻烦详细解答一下，麻烦了，谢谢#其他行业#

浏览：4590 0赞 0评论 收藏

老师您好，我们公司去年6月费用当时入了成本，发票今年2月拿到，现在不是要开始所得税汇算清缴了吗？需要调整吗#物业#

浏览：4586 0赞 0评论 收藏

21年汇算清缴已经做了 但是企业所得税少缴了 现在补缴 怎么处理呢#商业#

浏览：4578 0赞 0评论 收藏

公司交21年社保但是钱是22年扣的，21年汇算清缴这部分要调减吗？22年交的时候是不是从以前年度损益走？#房地产#

浏览：4567 0赞 0评论 收藏

跨年度调整福利费#其他行业#

浏览：4564 0赞 0评论 收藏

老板上个月末做了2021年的个税汇算清缴，然后可以退税两千这笔钱转到公司账户上了，应该怎么做分录呢？#工业制造#

浏览：4521 0赞 0评论 收藏

去年手续费入账了 但是按照没开专票入的，这样不影响我做年度汇算清缴了吧？#其他行业#

浏览：4519 0赞 0评论 收藏

计提缴纳以前年度的所得税 年终汇算清缴的 分录是什么#商业#

浏览：4496 0赞 0评论 收藏

跨年的发票报销如何做账？影响我当年的利润吗？对汇算清缴的影响是什么？#商业#

浏览：4483 0赞 0评论 收藏

汇算清缴退税怎么做账#其他行业#

浏览：4473 0赞 0评论 收藏

我家是制造业行业是生产玻璃的，玻璃的原材料有原片和密封胶和空中铝条，但是老板一直没有给密封胶和空中铝条的发票，我就一直挂在暂估入库科目里，但是到年终汇算清缴也没有给我发票，我要怎么处理呀#其他行业#

浏览：4461 0赞 0评论 收藏

2021年忘记将应交税款结转营业外收入，汇算清缴没有调整这个，现在科目余额上有一千多元应交税金挂在借方那，请问可以怎么操作吖？ 忘记把未达起征点的普票的应交税款结转到营业外收入#其他行业#

浏览：4456 0赞 0评论 收藏

我去年暂估了费用发票入了借：管理费用-办公费，贷：应付账款-暂估。然后今年汇算清缴前我拿回来一些费用票了，是不是就借：利润分配-未分配利润，贷：应付账款-暂估，都是红字。然后剩余没拿回来的费用票，剔除出来缴纳企业所得税，银行支付的，怎么做账呢#其他行业#

浏览：4451 0赞 0评论 收藏

现在暂估了一些费用，在2022年度汇算清缴前能把票拿回来，但金额不确定，随便暂估了一个数，能拿回来多少票算多少，到时怎么做调整分录#服务业#

浏览：4440 0赞 0评论 收藏

少提工资账务处理#其他行业#

浏览：4435 0赞 0评论 收藏

21年12月的缴纳的增值税附加税都计提到22年1月份了，21年汇算清缴的税金及附加要怎么填？#服务业#

浏览：4425 0赞 0评论 收藏

汇算清缴调增之前暂估的收不回来的成本票怎么做分录#其他行业#

浏览：4418 0赞 0评论 收藏

在十一二月暂估了人工成本，是不是只要在汇算清缴五月三十一号前能收到工资表或者劳务发票把暂估冲平，就不会有什么影响呀？#建筑工程#

浏览：4414 0赞 0评论 收藏