账务处理相关问答-第1513页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120380会计人，提问了198248 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

备品先不入库，因为入库了和我所付的钱就对应不上了，我能不能后面结转成本的时候再把备品的成本冲抵掉，这样行不行？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

这些备品不用付款么？查看全部回复

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公司签订销售合同，未发生销售行为。如何在账面反应合同金额 #工业制造#

答疑老师：小小

不需要在账上反应查看全部回复

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支付车间设备日常修理费计入什么科目 #其他行业#

答疑老师：绾绾

管理费用查看全部回复

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系统勾选的进项不能抵扣，需要开红字发票，进项转出，怎么开，这个时候账目怎么做，需要做进项税额转出吗？#工业制造#

答疑老师：归老师

不能抵扣直接做账进项转出就可以了不用专门开红字查看全部回复

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老师商业企业交易很频繁预付款以什么为付款依据 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

付款申请单查看全部回复

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我今年所得税费用那项用固定资产抵减了，不用缴纳所得税税，在这栏怎么填啊 #工业制造#

答疑老师：大宁老师

固定资产抵减是指把固定资产卖掉了吗？查看全部回复

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假设预付59%货款100万，其中包括90万货款，10万税款。但是，并未收到发票。应该怎么做分录？#商业#

答疑老师：Annina老师

借预付账款，dai银行存款查看全部回复

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请问：公司之前给老板借了39万现金（为了调账做的）实际没有收现金，计入其他应付款。现在有个公司要求开了发票走私账计入应收帐款请问我可以做一笔借其他应付款贷应收帐款把之前的其他应收款冲销吗谢谢。#服务业#

答疑老师：andy老师

你之前找老板借了39万，你是欠老板39万，现在开票又是走私账，如果是你们老板代收了，你们可以冲减欠老板的钱。感觉你们的账很乱，风险可能很多查看全部回复

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公司领导代付给材料商材料商需要给领导开具什么资料和手续等到公司有钱了到时候怎么把钱转给领导 #建筑工程#

答疑老师：夏老师

供应商正常开发票，入公司帐，dai方为其它应付款一公司xx人，有钱时归还查看全部回复

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收到未录期初余额的货款怎么入账，是2020年的的业务 #商业#

答疑老师：patience

是2020年的业务没入账么查看全部回复

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我们公司一次签订了一年的维保合同，医院发药机的维保服务，而且给我们开了发票，我应该一次把这些费用记入费用呢还是分次？#工业制造#

答疑老师：小小

一般一年以内可以一次性记入费用，如果一年以上需要分摊查看全部回复

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收据入账有什么要求，一个是生产零星材料，一个是生活买菜的送货单可以入账吗 #建筑工程#

答疑老师：patience

如果是实际的业务支出可以入账的，但是收据入账一般不能税前扣除。企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的，对方为已办理税务登记的增值税纳税人，其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。查看全部回复

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我们单位买另一个单位车，这车他们当时买时取得专票已经抵扣了，如果让他们给我们开专票，我们单位能抵扣吗 #其他行业#

答疑老师：秦枫老师

我来叙述下：对方以前年度购买了一辆车，也抵扣了进项税，现在将车辆过户给你们！方法：你们签订购销协议，去二手市场开具销售发票用来过户，对方因为抵扣了进项税，所以不享受3%减按2%，需要按照购销金额开具专票给你们，你方可以正常抵扣！查看全部回复

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师请问收到暂时先不抵扣的进项发票，在申报表二里面怎么填呢？#服务业#

答疑老师：高老师

没认证抵扣的进项发票补需要填写查看全部回复

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收到国库退税增值税和附加税怎么做会计分录 #建筑工程#

答疑老师：安叔老师

冲销计提的科目，查看全部回复

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所得税因为缓征政策已经交一半了，报表还能还能更正吗 #工业制造#

答疑老师：Amy老师

涉及到退税吗？查看全部回复

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生产型企业当月出口开票后，财务需要做哪些事？#工业制造#

答疑老师：李伟老师

你好，打印报关单，开具出口发票，申报退税查看全部回复

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请问这个怎么解答呀 #其他行业#

答疑老师：筱粒老师

①国债利息收入应调减应纳税所得额25万元; ②向某商场借款1000万元的利息支出应调增应纳税所得额的数额=71-1000×6.1%＝ 10（万元） ③广告费用和业务宣传费应调增应纳税所得额的数额=750+186—[5950+58.5÷1.17]×15%=36（万元） ④业务招待费应调增应纳税所得额的数额＝55－30=25（万元） ⑤补充养老保险费应调增应纳税所得额的数额＝62－560×5%＝34（万元） ⑥捐赠支出应调增应纳税所得额的数额＝85－600×12%= 13（万元） ⑦被税务机关加收滞纳金应调增应纳税所得额的数额6万元。全年应纳税所得额＝600-25+10+36+25+34+13+6＝699（万元）全年应纳企业所得税税额＝699×25%＝174.75（万元）当年应补缴企业所得税税额=174.75－150＝24.75（万元）。查看全部回复

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跨年销售甲产品1000件，单价10，成本8元，销售额已结转我要冲减所得税的金额要怎么算呀 #其他行业#

答疑老师：Icy 何

您是说这个销售是在今年确认，但是实际是去年卖出去的吗？查看全部回复

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购买低值易耗品，账务处理 #服务业#

答疑老师：清岚

您计入低值易耗品科目就可以查看全部回复

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