请问做账时报销支付以前年度的费用，所得税汇算清缴时怎么处理#服务业#

浏览：3974 0赞 0评论 收藏

022年度终了，想要计提2022年所得税汇算清缴的所得税，会计分录是：借：所得税费用；贷：应交税费-所得税，等明年5月做汇算清缴的时候，直接交税：借应交税费-所得税；贷：银行存款，不走以前年度损益调整科目了，这样可以吗？#商业#

浏览：3969 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

问下企业低于成本销售很多货物，还需要在汇算清缴时填写资产损失报表吗？#商业#

浏览：3968 0赞 0评论 收藏

公司交社保的司机送货需要核算证明来报销的费用可以入账吗，到时候汇算清缴需不需要纳税调整#工业制造#

浏览：3968 0赞 0评论 收藏

年终汇算清缴都要做哪些事？#建筑工程#

浏览：3968 0赞 0评论 收藏

跨年度社保账务调整#房地产#

浏览：3964 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人，22年做了暂估成本，汇算清缴之前未进来对应发票，后期也不会来了，已报税调增，怎么平账#服务业#

浏览：3948 0赞 0评论 收藏

缴纳了以前年度汇算清缴的企业所得税 该怎么做这个会计分录呢 2022-05-05 15:58:55#其他行业#

浏览：3947 0赞 0评论 收藏

本身是广告费，记入技术服务费，汇算清缴时，纳税调整项目明细表广告费账载金额怎么填？需要把误记入技术服务费的加到广告费里吗？还需要调账吗？#服务业#

浏览：3946 0赞 0评论 收藏

请问一下21报销的费用票做账的时候没做进去 2月做账的时候做进去 能在22年汇算清缴的时候扣除吗 金额大概是2千左右#工业制造#

浏览：3932 0赞 0评论 收藏

去年暂估了79800今年汇算到了18164还有61636没没回来汇算清缴调增了并缴税了 然后今年怎么做分录呢#其他行业#

浏览：3927 0赞 0评论 收藏

老师我想问下企业所得税汇算清缴，我们去年计提多了，是先冲多计提的，还是先支付在冲销多计提的#房地产#

浏览：3926 0赞 0评论 收藏

请问长期待摊费用中的一部分，不会给开发票了，这部分费用怎么入账呢，是一次性入成费用，不再摊销，汇算清缴时全部税前调增，还是继续入长期待摊费用，每年汇算清缴的时候调增一部分呢？#房地产#

浏览：3918 0赞 0评论 收藏

12月份税费计提错，但是报表也已经报了，对汇算清缴有影响吗#工业制造#

浏览：3917 0赞 0评论 收藏

2822年工厂宿舍买衣柜，进项税额忘记转出了，可以在2023年做转出吗，2022年汇算清缴的时候要不要做纳税调增#工业制造#

浏览：3908 0赞 0评论 收藏

收到的发票是现代服务汽车美容费、汽车维修费，加油票和过路费怎么做分录，我们公司有车，最后用汇算清缴么#服务业#

浏览：3906 0赞 0评论 收藏

小企业会计准则下，汇算清缴补交企业所得税，应该是哪个会计分录，我之前用的是第二个，直接计入当期费用了#商业#

浏览：3901 0赞 0评论 收藏

请问一下去年暂估了借管理费用10万 贷应付账款10万，但是今年汇算清缴前没有票所以调增了，交了企业所得税了，但是应付账款账面上没有转利润分配，所以导致应付账款暂估余10万，今年又暂估借：管理费用12万、贷：应付账款12万，然后把去年10万这笔应付账款红冲了，如果明年汇算清缴我是不是减去已经去年调增交了税10万，只需要调增2万就行呢？#商业#

浏览：3895 0赞 0评论 收藏

22年5月收到21年企业所得税汇算清缴退税，怎么做分录呢？#建筑工程#

浏览：3894 0赞 0评论 收藏

企业所得税以前预交了2000，实际只用500，有1500等汇算清缴后退回，利润表的所得税金额对不上，需要怎么做这笔账？#商业#

浏览：3892 0赞 0评论 收藏