小规模纳税人，财务报表上应交税费是负数，负数的金额是去年发生的一笔业务，去年开了票，后来票红冲，我做的分录是开票时：借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税，红冲时：借：主营业务收入，应交税费-应交增值税，贷：其他应付款。是不是这个有问题#其他行业#

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老师，我给员工算的1月所属期，12月应发工资是，38533.87，个人承担的社保公积金合计是789.5，个税是816.32，实发工资是36928.05，银行已经按这个发放，等代理记账申报上个月个税的时候，我再去测算12月工资发现个税算多了43.99，但是代理记账直接按我更新的工资表做账，跟我实际发放的数有出入我该怎么调#商业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

银行流水每一次都要当月做吗。就是比如这个月银行流水，我要做凭证，有的回单，会计会讲这个别做了，到时候银行余额调节表挂着下个月或者下下个月做，为啥不能当月做呢？是没票还是？#商业#

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做绩效的时候，为什么在借方可以有 应付职工薪酬-其他个人收入 单位管理费用 业务活动费用 三个科目#其他行业#

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老师，中石油过两天到我们公司检查，财务报表主要看哪些数据啊？#工业制造#

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先支付的费用 发票没来，挂其他应收款吗#工业制造#

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公司是一般纳税人公司开了微信小店，从农民个人手中或村合作社采购荔枝，进行销售账务怎么处理，发票可以抵扣吗#其他行业#

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我们现有一个有限合伙企业，需要向一家公司出资40万元，我们现有的注册资本是2000元，如果合伙企业的合伙人投入资金多余的部分属于资本公积吗？是否需要调整其注册资本呢#其他行业#

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公司向法人借款，现在账户有钱了，可以公转私还款吧？有什么风险吗？#其他行业#

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借：银行存款 借：未确认融资费用 贷：长期应付款 还租金 借：长期应付款 贷：银行存款 借：财务费用 贷：未确认融资费用 我的分录一开始是这样做的 因提前还款，利息（也就是未确认融资费用）减少 利息减少的这部分分录应该怎么做#其他行业#

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老师可以解释一下为什么应付票据和应付账款是起初减去期末吗？绕不过来#其他行业#

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请问9月末预发了10月的工资，怎么做账#服务业#

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供应商的送货单 采购发票做账的时候要放在发票后面当附件吗 还有采购发票做账后面还需要放什么附件啊 要写一张入库单吗#工业制造#

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银行手续费开具的专票可以抵扣吗？#运输业#

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员工出差产生的油费、餐费、高速过路费是做到差旅费还是做到车辆费用、福利费、交通费？#房地产#

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你好，我们是淘宝商家，客户好评返现的这部分钱怎么做账啊？#商业#

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老师，我们工厂车 建阁楼购买的钢材木板怎么入帐#工业制造#

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帮忙看看我们企业清算所得税申报表填写对不对#房地产#

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高新技术企业，研发阶段研发费用的范围是哪些？快递费等日常费用可以计入研发费用吗？#高新企业#

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公司还在筹建期间，股东实缴存现，存到了对公户里面，但是筹建期间的采购各方面的费用，全是对公户取现出来支付的，这算实收资本取现吗？能这么操作吗？#餐饮酒店#

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