账务处理相关问答-第708页-会计宝

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380名专家老师，3分钟快速回复，已有122114会计人，提问了200345 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

退货是按照加权平均的价格计算还是按照实际价格计算？#商业#

答疑老师：夏老师

在进销存的软件里，应该按照发票1050冲减。查看全部回复

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小规模每个月都需要计提各项税费吗？#服务业#

答疑老师：Annina老师

可以汇总计提，也可以当月计提查看全部回复

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免掉的房租是否需要反结转把这笔分录写进去？如果不反结转的话，我该如何在账目上体现出来？#工业制造#

答疑老师：wam

公司是否执行新租赁准则？查看全部回复

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请问，以自产的产品作为非货币性福利发放给职工的会计处理，如图我画蓝色线的，既进了费用，又结转了成本（相当于又进了成本），那不是重复进了成本费用了吗？还是说是我没理解对？#商业#

答疑老师：wam

成本费用是按销售收入确认，确认营业成本是存货成本的结转，两者是不一样的查看全部回复

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民间非营利组织中非限定性净资产科目，在单位收到捐赠出资后因汇款用途错退款，分录非限定性净资产可以做贷方负数吗？#其他行业#

答疑老师：wam

正在看查看全部回复

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航信280全额抵扣怎么做账 #其他行业#

答疑老师：许老师

冲减管理费用查看全部回复

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请问:总公司从子公司借调人用，借调人员工资先由子公司代发，后期总公司再拨付给子公司，这个要怎么做账呢？#其他行业#

答疑老师：小妮老师

相当于子公司派遣人员给总公司查看全部回复

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我单位进原材料，货款已经付了，但没有入库。要怎么做分录？#其他行业#

答疑老师：patience

是原材料还没发货，还是在运输途中查看全部回复

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2017年支付一笔款项此笔款项是项目负责人自己汇到公司账户，当年公司借银行存款贷其他应付后续项目负责人把汇入款项付款买材料材料款发票至今未收到导致账上至今预付款项借方有余额其他应付贷方余额 #建筑工程#

答疑老师：甘老师

建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失，如果确实无法取得发票，可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本，企业所得税汇算清缴前做纳税调整查看全部回复

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22年4月份员工高铁票，当月忘记拿出来报销了，现在7月份还能报销吗，还能抵增值税进项税吗 #房地产#

答疑老师：甘老师

可以报销，也可以计算车票进项税查看全部回复

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请问6月份有一笔搞错的分录、借方是其他应付款（本来应该是其他应收款）、贷方正常记得银行存款。10月份怎么调整 #房地产#

答疑老师：绾绾

借：其他应付款借方红字负数借：其他应收款借方蓝字正数查看全部回复

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两家企业没有业务往来，产生了借款50万，无息的，老板们是朋友，互相帮助度过难关，这笔钱要不要交增值税？如果不想交，可以采购一批货物变成供需关系来避免吗？#商业#

答疑老师：哈哈老师

企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的查看全部回复

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房租费公账转私账，没有发票开进来，这样操作可以嘛 #物业#

答疑老师：venus老师

这个不影响你们做账查看全部回复

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应付账款挂账，款项已经由法人付款，未用公账付款无银行回单，怎么做分录冲平，需要什么原始凭证附件？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

借应付账款 dai其他应付款法人查看全部回复

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汇算清缴的时候交了一笔所得税但是没有计提要怎么做账呢。#商业#

答疑老师：甘老师

计提税款时借：以前年度损益调整 dai：应交税费－应交企业所得税同时调整未分配利润　　借：利润分配－未分配利润　　dai：以前年度损益调整。　　补交税款时　　借：应交税费－应交企业所得税 dai：银行存款小准则：借：所得税费用 dai：应交税费－应交企业所得税　　补交税款时　　借：应交税费－应交企业所得税 dai：银行存款查看全部回复

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跨年发票客户说用不了为什么？能退回来给他重新开吗 #高新企业#

答疑老师：tammy老师

用不了，跨年了可以退回，开红票查看全部回复

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公司用现金还法人钱，（没通过银行卡转账）有啥风险和税务注意问题嘛？用写收据入账嘛 #商业#

答疑老师：清岚

您是真实的业务吗？查看全部回复

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老师好，麻烦问下银行贷款利息怎么计算 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

银行dai款利息的计算方法主要有单利和复利两种，以下是具体介绍：单利计算 - 固定利率情况：公式为利息=dai款本金\times年利率\timesdai款期限（年）。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，则利息为100000\times5\%\times3=15000元。 - 浮动利率情况：若在dai款期间利率发生调整，假设年利率调整了n次，每次调整后的利率为r_i，对应的dai款期限为t_i，则利息计算公式为利息=dai款本金\times\sum_{i = 1}^{n}r_i\times t_i。比如，dai款10万元，第一年年利率为5%，第二年调整为5.5%，第三年调整为6%，则利息为100000\times（5\%\times1 + 5.5\%\times1+6\%\times1）=16500元。复利计算 - 按年复利：公式为利息=dai款本金\times[（1 + 年利率）^{dai款期限}-1]。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，按年复利计算，则利息为100000\times[（1 + 5\%）^{3}-1]\approx15762.5元。 - 按月复利：一般公式为利息=dai款本金\times[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]，其中月利率=年利率÷12。假设dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年（36个月），按月复利计算，月利率为5\%\div12\approx0.42\%，则利息为100000\times[（1 + 0.42\%）^{36}-1]\approx16161.7元。在实际计算中，等额本息和等额本金还款方式较为常见，二者的计算公式有所差异。如等额本息还款，每月还款额固定，其中利息部分逐月递减，计算公式为每月还款额=dai款本金\times[月利率\times（1 + 月利率）^{还款月数}]\div{[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]}；等额本金还款，每月偿还的本金固定，利息逐月递减，每月还款额逐月递减，公式为每月还款额=（dai款本金\div还款月数）+（dai款本金-已归还dai款本金累计额）\times月利率。查看全部回复

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合同成本 #建筑工程#

答疑老师：厚积薄发

可以挂应付账款，方便以后对账查看全部回复

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个人往来账记错了怎么办 #建筑工程#

答疑老师：夏老师

发现错误要调帐，更正查看全部回复

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