税务相关问答-第1400页-会计宝

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373名专家老师，3分钟快速回复，已有114688会计人，提问了192742 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

假设发货100件，单价95，金额9500，送审后审计数量是95.8件，单价90，审计核减878元。那我开发票怎么开，按实际发货100件开还是审计数量开。如果按审计的开，我是发的灯，数量变成小数了可以吗 #商业#

答疑老师：甘老师

为什么你们审计数量带小数点呢查看全部回复

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我们的是时钟错误了，导致不能清卡，如果去税局矫正时钟以后，下个月还会出现这种情况吗 #其他行业#

答疑老师：杨老师

不会查看全部回复

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我们公司这个月新租了A公司1200平方米作为仓库，不含税租金27600元，她目前开票只开5%的租赁税发票，她让我们自己申报房产税，我想问房产税是不是出租方申报的，承租方不能直接申报吧，即使我们愿意承担，但承租方也是不能直接申报纳税只能代缴吧 #工业制造#

答疑老师：西贝老师

同学你好，房产税由产权所有人申报的查看全部回复

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公司让对方开修理发票，普通发票不加税点，进项发票要加10%，哪个合算 #房地产#

答疑老师：安叔老师

如果自己公司缺少进项发票建议取得专用发票查看全部回复

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残障金怎么报呢 #其他行业#

答疑老师：甘老师

1.登录电子税务局,进入我要办税页面,选择税费申报及缴纳。 2.选择非税收入申报。 3.选择残疾人就业保障金缴费申报。 4.选择所属年份,系统自动弹出应缴费信息,点击确认并申报查看全部回复

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小型微利企业怎么计算企业所得税 #房地产#

答疑老师：Lucky

小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。查看全部回复

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请问降温费扣个税嘛？#其他行业#

答疑老师：谭老师

防暑降温费不属于免缴个人所得税的项目，应并入发放当月的工资、薪金所得，一并计算缴纳个人所得税查看全部回复

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求助个税问题：个税累计收入只有一个月的怎么办 #其他行业#

答疑老师：李可可

是才入职一个月吗查看全部回复

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资金调拨给关联公司的往来，需要交税吗?如果和公司没有关联的调拨后面钱又没返还，企业会有什么风险，要怎么做帐 #商业#

答疑老师：王佳丽

视同销售需要交税查看全部回复

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外贸公司不需要缴纳增值税吗 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

进项税大于销项税不需要缴纳查看全部回复

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增值税纳税义务发生时间 #商业#

答疑老师：哈哈老师

1、销售货物或者应税劳务，为收讫销售款纳游项或者取得索取销售款项凭据的当天；先开具发票的，为开具发票洞李销的当天。同时，对于“收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天”，按销售结算方式的不同，又具体规定为：（1）采取直接收款方式销售货物，不论货物是否发出，均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天；（2）采取托收承付和委托银行收款方式销售货物，为发出货物并办妥托收手续的当天；（3）采取赊销和分期收款方式销售货物，为书面合同约定的收款日期的当天，无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的，为货物发出的当天；（4）采取预收货款方式销售货物，为货物发出的当天，但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物，为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天；（5）委托其他纳税人代销货物，为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的，为发出代销货物满180天的当天；（6）销售应税劳务，为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天；（7）纳税人发生视同销售货物行为，为货物移送的当天。 2、进口货物，为报关进口的当天。特别注意：增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。查看全部回复

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老师 13%货物和6%技术服务开在一张发票了，怎么做分录？#房地产#

答疑老师：tammy老师

借，银行存款或应收账款 dai，主营业务收入 dai，应交税费应交增值税销项税查看全部回复

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库存商品过期了，是报损好还是低价销售好 #商业#

答疑老师：patience

可以先低价销售，如果实在销售不出去了，就报损。查看全部回复

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实物福利申报个税，需要计提个税吗？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

是的，需要计提个税的查看全部回复

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因为分公司和总公司所得税是合并汇算的，分公司差的成本票，对方把成本票开给总公司可以不。，还是必须开给分公司 #商业#

答疑老师：西贝老师

同学你好，发票开具要看业务是个总公司还是分公司发生的查看全部回复

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企业是服装零售企业，向其他公司进货然后零售卖出，开出的销项发票开票名称一定要与进货的进项发票名称保持一致吗？#其他行业#

答疑老师：杨英芝老师

理论上一致更好，但是可以有变化，比方你购进的衬衣，然后你卖出的写工作服查看全部回复

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个人转股股权，这家公司账上有利润，需要分配吗 #其他行业#

答疑老师：许老师

可以不分配，但是有转让利得就需要缴纳个税查看全部回复

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请问有全电发票的操作指引吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

当地税务局系统里都是有的查看全部回复

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我想知道小规模纳税人开票申报 #其他行业#

答疑老师：小妮老师

我想知道小规模纳税人开票申报查看全部回复

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通行费发票能抵扣吗 #其他行业#

答疑老师：小小

怎样的发票查看全部回复

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