税务相关问答-第18页-会计宝

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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118859会计人，提问了196643 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

收到负数发票是做进项税额转出，还是进项税红字？#运输业#

答疑老师：甘老师

如果之前的对应发票已认证抵扣就做进项转出查看全部回复

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老师，定期定额核定申请表是每年都要在电子税务局重新申请核定吗？#服务业#

答疑老师：Annina老师

是的查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

新电脑登录自然人电子税务局，有以前年度的个税申报资料，请问怎么导进系统？#其他行业#

答疑老师：孙老师

1、打开“自然人税收管理系统扣缴客户端”，点击左侧菜单栏“系统设置”； 2、依次点击“系统管理”—“备份恢复”—“恢复设置”—“选择”； 3、点击“选择”按钮，选择您所设置的备份路径，选中您需要恢复的数据文件名，点击“打开”； 4、 “恢复设置”的文件名显示为您需要恢复的文件名，下方显示这个文件以前备份的时间。点击“恢复”； 5、弹出“确认信息即将进行数据库恢复操作，请确认是否选择正确的数据库，一旦操作将不可逆转。您确定继续进行吗？”我们点击“确定”； 6、再次弹出“提示信息为确保数据恢复的正确性，请您关闭软件，重新登录，系统将在本软件关闭后自动进行数据恢复操作”，我们点击“确定”； 7、手动关闭系统，弹出“确认信息确定要退出系统吗？”，我们点击“确定”； 8、弹出“提示信息数据库还原成功。”，我们点击“确定”。查看全部回复

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老师您好，施工企业的企业所得税的税负率是多少，我们开具了外经证，在预缴税款的时候有按2个点预缴企业所得税，请问公司所在地还要交企业所得税吗？#建筑工程#

答疑老师：高老师

公司所在地缴纳的企业所得税汇算时要扣除预缴税款的查看全部回复

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跨年发票能入账吗，能税前扣除吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！不属于当期的费用，不得在当期税前扣除，可以追补到费用实际发生的期间税前扣除！根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第九条规定：“企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。” 根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》（国家税务总局公告2012年第15号）第六条规定：“关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。企业由于上述原因多缴的企业所得税税款，可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣，不足抵扣的，可以向以后年度递延抵扣或申请退税。亏损企业追补确认以前年度未在企业所得税前扣除的支出，或盈利企业经过追补确认后出现亏损的，应首先调整该项支出所属年度的亏损额，然后再按照弥补亏损的原则计算以后年度多缴的企业所得税款，并按前款规定处理。” 如果有哪里不清楚的可以继续追问哦。查看全部回复

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红字信息表上传时显示调用红字信息表查验接口连接超时且没有信息表编号，我又上传了一次，显示红字信息表已成功上传无需重复上传且有红字信息表编号了，那此时这张有编号的红字是否能正常使用开负数发票 #其他行业#

答疑老师：清岚

可以的查看全部回复

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砂石厂买进的原料石头，卖家开发票中名称应该写什么啊？#其他行业#

答疑老师：冰山老师

你是指税收分类编码选什么，还是商品名称写什么查看全部回复

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发票往左，应该怎么调整？出密码区了 #其他行业#

答疑老师：andy老师

在“发票管理/已开发票查询”中找到此张发票，点击打印时提示“边距调整”根据实际打印出的情况做以下调整（请用其他纸张打印调试）：（1）右边没有打印完整，调小向右边距（如：0变-1）；左边没有打印完整，调大向右边距（如：0变1）。（2）整体票面偏下，调小向下边距（如：0变-1）；整体票面偏上，调大向下边距（如：0变1）。（3）当票面所有内容打印完整后，通过移动打印机挡板使票面内容打印在相应格线内即可（偏左向左移动，偏右向右移动）。查看全部回复

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请问税务ukey怎么批量导出负数发票 #房地产#

答疑老师：安叔老师

负数发票没有批量导出的功能查看全部回复

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税务UK的项目名称和客户信息怎么导入到数电票的系统中？#服务业#

答疑老师：王苗苗老师

税务UKEY 导出路径：系统设置——基本编码设置——自定义货物与劳务编码/客户编码——导出查看全部回复

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个税申报的时候提示人员存在多处任职受雇风险怎么办 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

这个不用管，直接申报就行查看全部回复

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请问做核酸检测个人开的增值税普票不是医疗收费票据可以税前抵扣吗？#其他行业#

答疑老师：归老师

可以，这个没有说必须是财政收据，只要符合规定的发票、收据都可以税前扣除。查看全部回复

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企业所得税年报《期间费用明细表》中的“办公费”包括哪些费用 #其他行业#

答疑老师：高老师

董事会费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、业务招待费、办公费、差旅费、邮电费、绿化费、通讯费、劳动保险费等查看全部回复

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怎样在天津电子税务局上进行企业国税和个税的零申报 #房地产#

答疑老师：tammy老师

直接登录电子税务局，我要办税，税费申报及缴纳点进去，如果没有相应的任何的金额就提交申报查看全部回复

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请问老师，在上海开票7000元含税增值税专用发票13%，没有进项发票，那么我们一共得交多少税? 包含要交的增值税，附加税，企业所得税这三项。谢谢哪位老师帮忙解答。#工业制造#

答疑老师：甘老师

没有其他费用了吗查看全部回复

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公司月结的快递费，需要交印花税吗？和物流运输同性质吗 #房地产#

答疑老师：patience

快递公司签订的快递服务合同不属于货物运输合同，不征收印花税。但凡直接办理承、托运的，运费结算凭证的双方均为货运凭证印花税的纳税人，按货物运输合同税目缴纳。查看全部回复

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公司给员工发日常奖金，怎么申报个税？按工资薪酬还是全年一次性奖金进行申报？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

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请问如何查询已开增值税专用发票的税收分类编码？#其他行业#

答疑老师：甘老师

1、直接输入开票内容，检索关键字如果要开具餐费、香蕉的发票，可以直接分别搜索“餐饮”、“香蕉”，就可以找到编码，方便快捷。这是最简单直接的方法，建议您在开票时优先选择此方式。 2、缩短关键字，找准切入点有时候我们会碰到开票内容也特别长的时候，选对关键字是关键。应将开票内容化繁为简，化难为易，不要一次性输入全称，多尝试不同的侧重点。查看全部回复

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老师，劳务人工费发票备注栏需要填写工程名称，地址什么的吗？#建筑工程#

答疑老师：李伟老师

建筑上的劳务费是需要在发票的备注栏注明建筑服务发生地县（市、区）名称及项目名称。查看全部回复

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有一员工跟公司约定的是扣完个税到手工资2万元，那税前工资是多少呢？不交五险一金，没有专项附加扣除 #工业制造#

答疑老师：大宁老师

每个月都是这么多钱嘛？查看全部回复

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