税务相关问答-第695页-会计宝

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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

年度汇算清缴结束了还可以更改报表吗，怎么申请 #工业制造#

答疑老师：许老师

可以的，去税务大厅办理更正申报查看全部回复

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公司请了几个劳务工，每月支付劳务费（超过500，月均几千），但是没有发票，对方也不愿意签订劳动合同交个税，这部分支出怎么入账？#工业制造#

答疑老师：木言

做成非全日制用工，做考勤表，非全日制用工工资表查看全部回复

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全年一次性奖金收入个税征税方式是怎样的 #其他行业#

答疑老师：mila老师

根据文件规定， 2019年1月1日至2021年12月31日期间居民个人取得的全年一次性奖金，纳税人可以根据情况自行选择计税方式，是否并入综合所得计税。 ? 选择一：不并入综合所得，计税方式如下：以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，按月换算后的综合所得税率表，确定适用税率和速算扣除数，单独计算纳税。计算公式为：应纳税额＝全年一次性奖金收入×适用税率－速算扣除数 ? 选择二：并入综合所得，计税方式如下：发放的奖金数与居民个人当月的工资薪金，采用累计预扣法进行计算个人所得税。注：自2022年1月1日起，居民个人取得全年一次性奖金，应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。查看全部回复

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小规模期间付的款能在转为一般纳税人后取得其开的专票抵扣进项吗？#商业#

答疑老师：哈哈老师

小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的查看全部回复

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年终汇算0申报了，要从新申报怎么撤销？#商业#

答疑老师：哈哈老师

不能撤销，只能作废重新报查看全部回复

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你好，我们是生产并安装钢结构的公司，承包了一个工程，材料费用500万，安装费用400万，开票两个税率不一样吧？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

是的，税率不一样的查看全部回复

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印花税一般是按勾选的抵扣的进项来报，还是按进项金额来报 #建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

印花税是根据合同金额申报查看全部回复

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分公司是否可以享受小微企业政策是要看什么？#其他行业#

答疑老师：许老师

分公司需要和总公司一起合并利润看是否享受小微企业政策，不能单独适用查看全部回复

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增值税没报可以先报个税的吗？#其他行业#

答疑老师：冯冯

可以的查看全部回复

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我们销售货物，产生的运输费，需要缴纳印花税吗 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

需要缴纳印花税查看全部回复

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老师好，请问一家境外公司给我们打款，我们如何给境外公司开发票呢 #房地产#

答疑老师：patience

可以开普通发票查看全部回复

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业务招待费的扣除比例 #服务业#

答疑老师：李伟老师

企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。查看全部回复

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个人所得税是根据税前工资计算的吗？#其他行业#

答疑老师：tammy老师

是的查看全部回复

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对方私户转我们公户的货款，申报增值税的时候是算无票收入吗 #房地产#

答疑老师：Annina老师

你如果没有开票的话就是无票收入查看全部回复

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如何算企业所得税税负率，我想知道我要开多少成本 #建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额查看全部回复

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监理公司有加计扣除吗 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

请问你想问的是研发费用加计扣除，还是进项加计抵减？查看全部回复

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股东借款给企业不还有什么税务风险 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

1.企业盈利状况良好，账面存在较大未分配利润的企业，理论上较小可能出现财务困难。此时出现股东借款给企业的情况，可能会引起税务局的注意。 2.企业处于亏损状态，确实存在合理借款的理由，同时也需要考虑企业的偿债能力。因为，企业无力偿还的股东借款，长期挂账“其他应付款”科目，也容易引起税务机关的关注。如果最终无需企业偿还借款，作为“营业外收入”或者“资本公积”处理，企业还涉及到企业所得税。查看全部回复

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新增企业刚领的UKRU税盘在新增完企业信息后还要进行哪些操作 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

如果你要开票，那就安装开票客户端，领发票查看全部回复

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汽车行业出口退税的业务流程 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

汽车行业出口退税的业务流程主要包括以下步骤： 1.?退税资格认定：企业首次办理出口退税前，需向税务机关报送《出口退免税备案表》，并提供营业执照、海关登记证、对外贸易经营者备案登记表等资料。税务机关审核通过后，企业获得出口退税资格代码。 2.?报关出口：货物出口时，企业需按海关要求准确填写报关单，如实申报出口货物的商品名称、规格型号、数量、价值、出口目的地等信息。完成报关手续后，企业从海关取得出口报关单，这是办理出口退税的重要凭证。 3.?收集单证：企业需收集增值税专用发票、运输单据（如海运提单、航空运单等）、收汇凭证（如银行结汇水单等），对于视同收汇条件的情形，需留存相应举证材料。此外，还可能需要提供出口合同、装箱单、出口发票等其他相关单证。 4.?申报退税：企业登录电子税务局或其他指定的退税申报系统，填写《出口货物退（免税申报表）》，准确录入报关单、增值税专用发票等相关单证的信息。申报前，企业需仔细检查录入数据的准确性和完整性，确认无误后生成退税申报数据，并上传至税务机关的审核系统。部分地区可能要求企业报送纸质的退税申报资料，企业应按当地税务机关的规定整理并装订成册后按时报送。 5.?税务审核：税务机关收到企业的退税申报后，首先进行初审，主要审核申报数据的逻辑性、单证的完整性与合规性等。对于疑点较多或金额较大的退税申报，税务机关可能会展开实地核查，核实企业的生产经营状况以及货物出口的状况等。初审和实地核查（如有）完成后，税务机关进行复审，综合评估企业的退税申请是否符合政策规定，确定最终的退税金额。 6.?退税到账：审核通过后，税务机关将依照规定的程序办理退税事宜，退税款会直接打入企业的银行账户。查看全部回复

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一年需要开普票约12万左右是直接去税务局代开交税多还是注册小规模纳税人多都需要交哪些税 #个体工商户#

答疑老师：许老师

个人吗？查看全部回复

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