增值税相关问答-第45页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120310会计人，提问了198171 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

商业零售公司一般纳税人，其他业务要经营咖啡销售，咖啡销售属于餐饮服务嘛 #商业#

答疑老师：Annina老师

单卖咖啡属于商贸查看全部回复

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老师，开具自产自销的农产品免税增值税普通发票时按买价填写金额栏，那税率栏填什么？税额栏填什么？发票上必须注明“免税”两字吗？如要注明“免税”两字，在发票的哪个位置注明呢？#建筑工程#

答疑老师：andy老师

开票的时候选择免税查看全部回复

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一般纳税人公共交通运输服务增值税是3%？#运输业#

答疑老师：小黑

你好一般纳税人3%征收率有公共交通运输服务，包含轮客渡、公交客运、地铁、出租车，长途客运等查看全部回复

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怎么查询公司是小规模还是一般纳税人？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！您可通过电子税务局的“我的信息——纳税人信息——资格信息”模块查询一般纳税人资格登记信息，如该模块未查询到信息的即为小规模纳税人。如果有哪里不清楚去的，可以继续追问哦！查看全部回复

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进项销项税率不一样怎么计算增值税？进项是6%销项是13%#商业#

答疑老师：高老师

你好查看全部回复

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请问一下认证明细批量勾选如果点否的话，那这一张能再抵扣吗？#商业#

答疑老师：李伟老师

您好，如果这张票暂时不认证的话，后期还要认证就不要勾选就行了，需要勾选的填写是，暂时不勾选的就不要点那张票就行查看全部回复

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老师，医疗机构怎么做免税申报呢 #服务业#

答疑老师：李伟老师

符合条件的可以，一、医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构，是指依据国务院《医疗机构管理条例》（国务院令第149号）及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》（卫生部令第35号）的规定，经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构，以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心，各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所)，各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构，各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。医疗服务，是指医疗机构按照不高于地（市）级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格（包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等）为就医者提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务，以及医疗机构向社会提供卫生防疫、卫生检疫的服务。二、自2019年2月1日至2023年12月31日，医疗机构接受其他医疗机构委托，按照不高于地（市）级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格（包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等），提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务，可适用《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税〔2016〕36号印发）第一条第（七）项规定的免征增值税政策。查看全部回复

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资质暂时没有办下来，发生了业务，可以开发票吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！税务上规定的是需要开发票的根据《国务院关于修改<中华人民共和国发票管理办法>的决定》（中华人民共和国国务院令第587号）第十九条规定：“销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。”和第二十二条规定：“开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。……” 如果您有哪里不清楚的，可以继续追问哦！查看全部回复

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老师，公司收到发票后怎么来查询真假啊？#商业#

答疑老师：李伟老师

收到发票后可以根据发票名称、发票代码和发票号码，登录当地税务局官网发票查验平台进行查询。查看全部回复

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我一时间作废二十张专票有没有问题啊 #其他行业#

答疑老师：venus老师

您好， 1、作废量如占有效使用量的比例不大，一般不会被特殊处理； 2、如果长此以往作废数量较多的，一旦受到主管税务机关的关注，税务机关会展开核查，会被予以警告处理（未予按照发票管理规定使用和保管发票），情节严重的，可能被责令整改（甚至停止供票处理）； 3、最有可能的是每月的领购限量会被减少（既然诸多作废仍可应对经营需求，证明使用量可以缩减），如果造成发票数量不能满足经营业务需求的，则可能会影响企业业务经营；查看全部回复

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办完营业执照进行税务登记点开新纳税人套餐显示不能办理，能解决吗 #个体工商户#

答疑老师：税务师晓雨

你在税局办理税务登记没有？查看全部回复

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营业地址变更后，税盘也要上交吗？说牌需要重新去购买吗？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

地址变更以后税盘不需要上交，也不用重新购买，只是在税控盘里把地址变更一下就行。查看全部回复

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民间非盈利组织收取的会费需要缴纳增值税和企业所得税吗？#其他行业#

答疑老师：venus老师

根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》（财税〔2016〕68号）规定，各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费，以及政府间国际组织收取会费，属于非经营活动，不征收增值税。因此，收取会员费的非营利组织，若属于上述规定范围的组织，不征收增值税，否则，需要按规定缴纳增值税。查看全部回复

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如果给一个非公司职工的人销售提成，让他去税局开票，应该开的项目是什么？税率多少 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

业务提成，增值税1%，个税这个不一定，一般20%，建议在自己的电子税务局发票代开模块，录入具体数据看看具体税费种查看全部回复

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营业执照上的经营范围有：销售；建材，这种可以开木板，钢筋，PE管或者类似于这种工程材料吗？#房地产#

答疑老师：甘老师

可以的，这些都属于建材查看全部回复

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老师，我们是做图书的，想问一下2021年图书还有免税政策吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你们就是图书买卖吗？查看全部回复

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从食品贸易公司购买干核桃仁，对方开的税率应是多少 #餐饮酒店#

答疑老师：清岚

一般纳税人13% 查看全部回复

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假如有一百万的进项能开多少销项 #建筑工程#

答疑老师：patience

税率是多少查看全部回复

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想咨询一下开具专项扶持资金的发票编码应选那个呢 #工业制造#

答疑老师：归老师

收到政府的专项扶持资金是不需要开发票的呀查看全部回复

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公司帮个人买车然后再卖给个人怎么处理？#运输业#

答疑老师：税务师晓雨

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