登录/注册
答疑老师:王苗苗老师
简易计税3个点的项目,简易计税3个点项目下的所有专票都不能抵扣,对吧,是的 查看全部回复
问答已结束!
浏览:1756 0赞 0评论 收藏
答疑老师:安叔老师
a和b都是一个公司的吗? 查看全部回复
浏览:1748 0赞 0评论 收藏
答疑老师:李凤
只要业务真实就没有影响 查看全部回复
浏览:1747 0赞 0评论 收藏
答疑老师:燕子老师
意思说银行扣款是按照更正前的金额扣的?那现在更正后是多扣了还是少扣了 查看全部回复
浏览:1746 0赞 0评论 收藏
答疑老师:哈哈老师
您好,可以冲了,但是你在2025年冲减的话,需要通过以前年度损益调整,而不能直接冲2025年的主营业务成本 查看全部回复
浏览:1743 0赞 0评论 收藏
您好,9.52是这么计算出来的200/1.05*0.05=9.52 查看全部回复
浏览:1734 0赞 0评论 收藏
答疑老师:wam
丙方账务处理如下: 确认收入: - 依据与乙方签订的劳务承包合同,当具备收入确认条件时,应确认主营业务收入。 - 借:应收账款——乙方 150万 - dai:主营业务收入 150万(若为含税金额,需按适用税率分离出销项税额,如适用3%征收率,dai:主营业务收入 150÷(1 + 3%)万,dai:应交税费——应交增值税 150÷(1 + 3%)×3%万 ) 收到甲方代付款: - 收到甲方代乙方支付的劳务工资,此时应收账款减少。 - 借:银行存款 150万 - dai:应收账款——乙方 150万 查看全部回复
浏览:1721 0赞 0评论 收藏
收到,先看一下 查看全部回复
浏览:1719 0赞 0评论 收藏
您好,看对方性质,对方要是一般纳税人,你们本身也是一般纳税人就可以让对方开13%税率专票 。 查看全部回复
浏览:1716 0赞 0评论 收藏
建筑公司承接路灯维修项目并与业主签订劳务合同后,可以将路灯劳务分包给具有相应资质的劳务公司。但劳务公司不可以将承揽到的劳务再转包给其他公司。 一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。清包工方式是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。路灯维修项目如果符合清包工的条件,是适用简易计税方法的。 查看全部回复
浏览:1713 0赞 0评论 收藏
你好,不一致税务因也是允许的,所以发票可以使用 查看全部回复
浏览:1708 0赞 0评论 收藏
您好,开票开的是什么内容的呢? 查看全部回复
浏览:1705 0赞 0评论 收藏
答疑老师:andy老师
对方出个委托付款协议 查看全部回复
浏览:1699 0赞 0评论 收藏
答疑老师:夏老师
应交税费一简易计税 查看全部回复
浏览:1698 0赞 0评论 收藏
首先要先预估折旧年限并选择折旧方法 查看全部回复
浏览:1687 0赞 0评论 收藏
您好,异地预缴增值税的时候不能抵进项税额 查看全部回复
浏览:1686 0赞 0评论 收藏
收到 查看全部回复
浏览:1680 0赞 0评论 收藏
您好,股权转让后,会计人员需要去工商和税务办理股权转让的手续 查看全部回复
浏览:1667 0赞 0评论 收藏
您好,可以记入管理费用里面 查看全部回复
浏览:1664 0赞 0评论 收藏
这种方式存在一定税务风险,可通过签订相关合同来规范,具体如下: 税务风险 - 扣缴义务人未履行义务:根据相关规定,向个人支付所得的单位和个人为扣缴义务人,总包方代发工资时,无权自主决定支付对象和金额,分包方才是法定扣缴义务人。若分包方未履行扣缴义务,税务机关将对其处应扣未扣税款50%至3倍的罚款,且农民工可能面临汇算清缴补税风险。 - 虚列成本风险:若分包方未将代发工资计入“应付职工薪酬”科目,直接以总包方付款凭证计入成本,可能被认定为“虚列成本”,面临纳税调增,需补缴企业所得税等税款。 - 增值税申报问题:总包代发的农民工工资,本质是分包方工程款的组成部分,分包方需将代发工资金额并入建筑服务销售额,全额缴纳增值税并开具发票。若未全额开票,可能涉嫌偷税,面临罚款等处罚。 合同签订建议 - 劳务分包合同:明确总包方代发工资相关事宜,约定代发工资的范围为分包方雇佣的员工,分包方需向总包方提供真实有效的工资发放明细,同时注明代发工资属于分包方工程款的一部分,避免混淆用工主体。 - 委托代发工资协议:约定分包单位委托总包单位代发工资、分包单位工资核定和申报流程、总包单位工资结算和发放日期、违约责任等事项。同时明确分包方为用工主体,负责提供真实工资数据并履行个税扣缴义务,并向总包方主管税务机关报备代发关系。 查看全部回复
浏览:1661 0赞 0评论 收藏
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载