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答疑老师:小小
这个是学校开出来的吧 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:Harry老师
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
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答疑老师:Annina老师
不需要 查看全部回复
答疑老师:patience
如果是商贸企业的话,上下游合同应该种类是一致的,开发票税目是一致的 查看全部回复
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答疑老师:Amy老师
应收账款一般是已经开了发票确认了收入但是还没有收到货款的情形。预收账款一般是先收了货款还没有开发票确认收入的情形。所以应收账款已经算作收入了不用再算,预收账款还没算做收入可以算收入。计算企业所得税时如果确认预收账款在申报时能确认为收入可以算进去。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
答疑老师:高老师
你好,增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入,收入是不含税的收入 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
1.将差额扣除项目填入《增值税纳税申报表附列资料(三)》,利通劳务派遣公司选择适用5%征收率简易办法征收增值税,则该项业务均填列在第5栏. ①将差额扣除之前的本期服务、不动产和无形资产价税合计额填入"本期服务不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)". ②第2列"服务、不动产和无形资产扣除项目""期初余额"按实际填写 ③将本期产生的可以差额扣除的金额填入"本期发生额","本期应扣除金额"应为2、3列的合计额 ④"本期实际扣除金额"应为实际发生的金额,本列≤第4列且本列≤第1列. ⑤第6列"服务、不动产和无形资产扣除项目""期末余额":填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期期末结存的金额. 将本期销售情况填入《增值税纳税申报表附列资料(一)》①将开具发票的(差额扣除前)不含税销售额及税额分别填入9b栏"开具其他发票"项下的3、4列. ②9b栏第9列"合计""销售额"按实际填写 ③第9b栏12列"服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额"应为可差额扣除的金额(按《增值税纳税申报表附列资料(三)》第5列对应第5栏数据填写). 3.由于选择按照5%征收率简易办法计税,则取得的增值税专用发票对应进项税额不得抵扣,不用填入增值税纳税申报表中. 4.将差额扣除前的不含税销售额填入《增值税纳税申报表》(一般纳税人适用)第5栏"一般项目""本月数",21栏、24栏、32栏、34栏 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
需要和你的实际情况核对一下,无误后再申报 查看全部回复
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答疑老师:微尘
业务是利用检测证明符合标准吗? 查看全部回复
可以,最好公对公付款 查看全部回复
答疑老师:安叔老师
一般情况需要计入工资交纳个税,职工福利 查看全部回复
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申报错了,更正申报就好 查看全部回复
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高新技术企业固定资产加速折旧政策 一、对生物药品制造业,专用设备制造业,铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业,计算机、通信和其他电子设备制造业,仪器仪表制造业,信息传输、软件和信息技术服务业等行业企业(以下简称六大行业),2014年1月1日后购进的固定资产(包括自行建造),允许按不低于企业所得税法规定折旧年限的60%缩短折旧年限,或选择采取双倍余额递减法或年数总和法进行加速折旧。 六大行业按照国家统计局《国民经济行业分类与代码(GB/4754-2011)》确定。今后国家有关部门更新国民经济行业分类与代码,从其规定。 查看全部回复
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工会经费计税基础为工资总额,申报时填所属期的工资总额,然后会自动计算出应交工会经费,一般都是工资总额的2% 查看全部回复
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不能,可以有专项附加扣除和6万的扣除 查看全部回复
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答疑老师:小妮老师
取消跨区域涉税事项报验管理的固定有效期。税务机关不再按照180天设置报验管理的固定有效期,改按跨区域经营合同执行期限作为有效期限。合同延期的,纳税人可向经营地或机构所在地的税务机关办理报验管理有效期限延期手续。 因此,跨区域涉税事项报告表到期后,纳税人可向经营地或机构所在地的税务机关办理报验管理有效期限延期手续。 查看全部回复
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答疑老师:M老师
工会经费属于费,不是税,公司有无成立工会组织 查看全部回复
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你好,你好,税务实名登记是输入身份证号的,实名认证通过后在登陆进去绑定的。 查看全部回复
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答疑老师:云峰老师
您好,可以开据学费的。他们是不是学杂费是包括学费的。 查看全部回复
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公众号:会计宝
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