其他行业企业相关问答-第65页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121888会计人，提问了200097 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

一次性收到4年的租金并开票，是否可以分期确认收入，缴纳税款？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

增值税必须一次缴完，会计和企业所得税分期确认收入查看全部回复

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开具发票当天默认货品发出吗？#其他行业#

答疑老师：大宁老师

《增值税暂行条例》规定，销售货物或者应税劳务，增值税纳税义务发生时间为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天；先开具发票的，为开具发票的当天。《企业会计准则》规定，销售商品采用预收款方式的，在发出商品时确认收入，预收的货款应确认为负债。因此，先开具发票的，即发生增值税纳税义务，但发出商品时再确认会计收入。会计处理如下：开票时: 借：银行存款 dai：应交税费——应交增值税（销项税额）预收账款货物发出时：借：预收账款 dai：主营业务收入同时：借：主营业务成本 dai：库存商品查看全部回复

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办公室缴纳宽带费，为什么不显示税率？ #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

根据《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》国家税务总局公告2016年第53号(十一)增加6"未发生销售行为的不征税项目",用于纳税人收取款项但未发生销售货物、应税劳务、服务、无形资产或不动产的情形. 使用"未发生销售行为的不征税项目"编码,发票税率栏应填写"不征税",不得开具增值税专用发票. 因通讯费发票属于充值业务,所以税率一栏是不征税属于合规发票. 查看全部回复

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个体户给公司开具劳务发票，公司只能拿票做成本票，不能抵扣进项吗？ #其他行业#

答疑老师：patience

普票还是专票，公司是一般纳税人么查看全部回复

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老师 30万免税里面包括免税项目吗？#其他行业#

答疑老师：andy老师

您好，这个包含免税的部分的查看全部回复

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实收资本增加是不是要交印花税 #其他行业#

答疑老师：李钢老师

对，需要按万5交印花税。2018年以后，有税收优惠，减半征收。小规模减半的基础上再减半查看全部回复

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一家小规模的电商公司，年收入500万元，成本400万元，利润100万元，需要缴纳多少税呢，公司销售的是代加工的食品 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

500全部开具普通发票，不缴纳增值税查看全部回复

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只有一张空白的增值税专用发票的代码和号码有什么方法查询得到企业名称呢 #其他行业#

答疑老师：甘老师

可以登陆电子税务局增值税发票系统查询，可以查到领票单位信息。查看全部回复

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厂房出租需要缴纳哪些税费 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

增值税城建税，教育费附加，地方教育附加税印花税房产税土地使用税查看全部回复

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排放量计算方法怎么算 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

财税〔2018〕117号三、关于应税污染物排放量的监测计算问题（一）纳税人按照规定须安装污染物自动监测设备并与生态环境主管部门联网的，当自动监测设备发生故障、设备维护、启停炉、停运等状态时，应当按照相关法律法规和《固定污染源烟气（SO2、NOx、颗粒物）排放连续监测技术规范》（HJ75-2017）、《水污染源在线监测系统数据有效性判别技术规范》（HJ/T356-2007）等规定，对数据状态进行标记，以及对数据缺失、无效时段的污染物排放量进行修约和替代处理，并按标记、处理后的自动监测数据计算应税污染物排放量。相关纳税人当月不能提供符合国家规定和监测规范的自动监测数据的，应当按照排污系数、物料衡算方法计算应税污染物排放量。纳入排污许可管理行业的纳税人，其应税污染物排放量的监测计算方法按照排污许可管理要求执行。纳税人主动安装使用符合国家规定和监测规范的污染物自动监测设备，但未与生态环境主管部门联网的，可以按照自动监测数据计算应税污染物排放量；不能提供符合国家规定和监测规范的自动监测数据的，应当按照监测机构出具的符合监测规范的监测数据或者排污系数、物料衡算方法计算应税污染物排放量。查看全部回复

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老师租的房子转租需要交哪些税？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

你可以在自己的电子税务局发票代开模块录入具体数据可以看到具体税费种查看全部回复

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老师好，我司对扶贫村里的大学生进行定向捐赠，村委会只能开具加盖公章的捐赠证明，请问捐赠证明能够作为附件入账吗？是否需要做纳税调整呢？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，捐赠支出可以入账，但是由于不是通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门捐赠的，而是直接捐赠的需要纳税调整。查看全部回复

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增值税申报表更正 #其他行业#

答疑老师：孙老师

正常情况下，做了更正申报，下月的累计数是可以更正的查看全部回复

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企业招收残疾人增值税和企业所得税能享受哪些优惠？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人)，实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗，下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市，下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。查看全部回复

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公司盗用我的身份信息做账避税，我申诉了会对公司有什么处罚 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

具体是怎么做的呢？是做工资吗？查看全部回复

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老师，个体工商户报完定期定额还用报个税经营所得吗？谢谢老师！#其他行业#

答疑老师：venus老师

你好，定期定额的不需要申报生产经营个人所得税查看全部回复

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光伏设备工程完毕，在建工程转固定资产，折旧年限是多少 #其他行业#

答疑老师：patience

折旧年限是根据公司的实际情况预估使用年限的查看全部回复

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老师你好，民营医院是否免征增值税？营利性民营医院 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

盈利性的不免查看全部回复

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老师，股东之间转让股份需要交什么税？？#其他行业#

答疑老师：高老师

是什么性质的公司？查看全部回复

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个人股东以无形资产出资的会计分录？凭证后面需要附什么资料？#其他行业#

答疑老师：甘老师

你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则？查看全部回复

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