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答疑老师:王苗苗老师
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问答已结束!
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答疑老师:高老师
1.生产企业先要完成出口退(免)税备案。生产企业可以通过电子税务局或者生产企业离线出口退税申报软件申请“出口退(免)税备案”,出口退税的企业类型选择“内资生产企业”或者“外商投资生产企业”,退(免)税计算方法选择“免抵退税”。2.完成当月的增值税纳税申报。由于生产企业实行的是“免、抵、退”的管理办法,退税申报时需要与当期的增值税纳税申报表数据比对,因此,在进行退税申报前,需要先进行增值税纳税申报。3.确认出口退(免)税申报的所属期。由于生产企业需要在退税申报时同时比对当月的增值税纳税申报表,因此,退税申报的所属期应与当月的增值税纳税申报表的所属期一致,如2021年10月份进行申报,填写所属期202109即可。而且,生产企业每个月只能申报一个批次的数据,不同年份海关出口报关单不需要区分申报所属期。4.正确填列免抵退税申报汇总表。汇总表中有两个数据需要和当期的增值税纳税申报表一致, “增值税纳税申报表期末留抵税额” 应和增值税纳税申报表“期末留抵税额”一致;“免抵退税不得免征和抵扣税额”应和增值税纳税申报表附表二“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”一致。5.做好出口货物备案单证管理。出口企业应在申报出口退(免)税后15日内,需要将出口货物装货单、出口货物运输单据等单证按申报退(免)税的出口货物顺序,填写《出口货物备案单证目录》,注明备案单证存放地点。 查看全部回复
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答疑老师:许老师
不用管,正常填写报表申报就好了 查看全部回复
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答疑老师:Annina老师
这个需要自己填写的 查看全部回复
答疑老师:patience
是的 查看全部回复
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答疑老师:西贝老师
同学你好,你说的上传章是什么意思? 查看全部回复
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1% 查看全部回复
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答疑老师:Icy 何
建议将发票退回让对方开具正确的发票 查看全部回复
答疑老师:甘老师
不属于 查看全部回复
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答疑老师:秦枫老师
小规模纳税人开普票不限制额度 但是税务局给你核定的票有限啊 想多开要去增量 查看全部回复
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一般纳税人开普票和开专票税率是一样的 查看全部回复
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答疑老师:哈哈老师
不能是同一个人 查看全部回复
答疑老师:李钢老师
你是个人挂的?还是公司挂的? 查看全部回复
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这个不影响退税的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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答疑老师:venus老师
是不是又四舍五入 查看全部回复
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答疑老师:小小
已经上传了,就不能作废 查看全部回复
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做进转出 查看全部回复
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把你们的电脑背到打印店插上打印机去打印。 查看全部回复
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答疑老师:易老师
不可以 查看全部回复
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