餐饮酒店企业相关问答-第1页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

377名专家老师，3分钟快速回复，已有118107会计人，提问了195775 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

酒店行业的税负率是多少 #餐饮酒店#

酒店行业的税负率会因纳税人类型、地区以及经营状况等因素而有所不同。以下是一些常见的税负率参考值： - 增值税税负率：小规模纳税人的增值税税负率为3%。一般纳税人的增值税税负率通常在2%-3.5%左右。 ? - 企业所得税税负率：一般在0.5%-4%之间，常见的是2.5%左右。查看全部回复

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酒店会计一天工作内容 #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

会计工作内容（按周期划分）会计工作具有极强的周期性，核心围绕“日常核算→月度结账→季度申报→年度汇算”逐步推进，层层递进。一、每日工作内容（基础核算） - 审核报销：检查员工报销单据（发票、凭证）的真实性、合规性，确认无误后签字审批。 - 账务处理：根据原始凭证（发票、银行回单等）录入会计分录，登记明细账（现金、银行存款、费用等）。 - 资金管理：核对银行流水与账面余额，确保资金账实相符；处理日常收付款（转账、提现等）。 - 单据整理：收集、整理当日原始凭证，按类别归档，为后续做账留存依据。二、每月工作内容（结账与申报） 1.?月底结账：在月末最后1-2天，完成全月账务核对，结转收入、成本、费用，出具月度财务报表（资产负债表、利润表）。 2.?税务申报：在次月1-15日（法定申报期），完成增值税、附加税、个人所得税等税种的申报与缴纳。 3.?工资核算：根据考勤数据计算员工工资，扣除社保、个税等，生成工资表并发放。 4.?社保公积金：核对社保、公积金缴纳明细，完成月度申报与缴纳。 5.?对账核对：与供应商、客户核对往来账款，确保应收应付账款清晰无误。三、每季度工作内容（季度申报+中期总结） 1.?季度税务申报：在季度终了后15日内，完成企业所得税季度预缴申报。 2.?财务分析：出具季度财务分析报告，对比季度数据，分析营收、利润、费用变动原因。 3.?票据管理：整理季度发票、凭证，装订成册归档；核对空白发票库存，及时申领。 4.?预算跟进：对照季度预算目标，检查执行进度，反馈预算偏差情况。四、每年工作内容（年度汇算+合规备案） 1.?年度汇算清缴：在次年1-5月，完成上一年度企业所得税汇算清缴，多退少补。 2.?年度财务决算：编制年度财务报表（含现金流量表），进行全年账务复盘，确保数据准确。 3.?工商年检：在次年1-6月，完成营业执照工商年检（企业信用信息公示）。 4.?审计配合：配合会计师事务所完成年度财务审计，提供所需凭证、报表等资料。 5.?档案归档：将全年会计凭证、报表、纳税申报表等资料整理归档，保存至少10年。 6.?次年规划：根据年度经营情况，协助制定下一年度财务预算和税务筹划方案。需要我帮你整理一份具体岗位（如费用会计/税务会计）的工作清单吗？可以更精准地匹配你的工作需求。查看全部回复

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公司购买防火墙硬件+软件，硬件入了固定资产，软件入了无形资产，现在软件系统里部分模块使用权到期，需要续费才可以继续使用该模块功能，请问续费属于无形资产还是管理费用？#餐饮酒店#

答疑老师：安叔老师

如果金额大可以计入无形资产，一般计入管理费用查看全部回复

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老师，您好，我这边刚入职，上个月开了一家新办企业（为小规模纳税人），以前年度是直接没有建账，银行没有流水，这个月老板突然用该公司进行开票，目前还需要取得的成本发票，但账上银行存款，现金没有资金，这种的话，下个月，应该如何建账和做账呢？#餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

您好，新企业没有现金银行存款这些也是正常的查看全部回复

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企业向个人打款15万。我想知道这个15万如果全部直接打给我个人的话，我要交哪些费用？有什么抵税的办法吗？给企业开票有用吗？#餐饮酒店#

答疑老师：andy老师

为什么要打给个人，个人是公司员工吗查看全部回复

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老师，我是酒店会计，客房包含的早餐未兑换收入怎么做账 #餐饮酒店#

答疑老师：林宝辉

结合酒店内部的文件规定，客房部和餐饮部对早餐兑换券的管理办法。也可以全额确认为客房收入，也可以直接划拨为餐饮收入（哪怕当天未兑换的早餐券）查看全部回复

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食堂采购菜品肉类米面粮油调料等费用，发票可以开具免税发票？如果和对方已经签订的合同中要求了开具1%税率增值税发票。那还能要求对方开具免税发票吗？#餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

您好，这些不属于免税范围，不能开免税发票查看全部回复

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合同上五险一金单位和个人部分都是从应发工资里扣除那分录应该怎么做 #餐饮酒店#

答疑老师：安叔老师

.企业计提员工工资时，会计分录为，借：管理费用等——员工工资（根据员工所属部门计入相关科目）销售费用/制造费用等 dai：应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时，会计分录借：应付职工薪酬——应付职工工资 dai：银行存款（或库存现金）其他应收款——社保费（个人部分）应交税费-应交个人所得税查看全部回复

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非税收入缴款书——付款人是回收公司，收款人是自治区财政厅国库处，资金未到单位账，单位还需要做账吗？#餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

你好，你们公司账户没收到吗？具体是什么钱呢？查看全部回复

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酒店还没营业，8月份工资计入管理费用后9月份应该做什么，八月份所有帐都停了9月能应该做什么税也就没算了 #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

您好，正常营业了吗？查看全部回复

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－般纳税人餐饮业，收到6月开的燃气费专用发票，误以为是现金支付，六月入账借；销售费用-燃气费、应交税金-进项税。贷现金。7月发现是银行支付6月这笔燃气费。借销售费用-燃气费。应交税金进项税。货：银行存款。8月帐务处理发现重发现重复入账了。请问八月要怎么做调帐。 8月的进项扣除和8月帐务的进项会不会不一致 #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

等于说费用入了两次对吧查看全部回复

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现在有一个工厂食堂对外承包。说的是不要承包费。场地设备厂里面提供。每个月只需要交付水电费。水费一顿5.5元。电费一度电1元。做饭也是用电。现在目前60个人用餐。要求一日三餐。每天午餐有肉。一荤两素。早晚就是两素。餐补一个人每天16块钱。请问两口子可以做吗？利润有多少呢？#餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

一、核心数据测算（按月30天计） 1. 收入端（固定） - 总餐补收入：60人 × 16元/人/天 × 30天 = 28800元 2. 成本端（关键变量）成本主要包含食材成本（占比最高）和水电成本（相对固定）。 - 水电成本（估算）：食堂用电含做饭、照明，按60人三餐需求，预估日均用电80-100度，水费日均5-8吨。 ? - 电费：90度/天 × 1元/度 × 30天 = 2700元 ? - 水费：6吨/天 × 5.5元/吨 × 30天 = 990元 ? - 水电合计：约3690元 ? - 食材成本（利润关键）：一日三餐标准（早两素、午一荤两素、晚两素），60人日均食材消耗参考： ? - 肉类：约15-20斤（按午餐荤菜，如鸡胸肉、五花肉等，均价15-20元/斤），日均225-400元； ? - 蔬菜：约80-100斤（均价3-5元/斤），日均240-500元； ? - 米面油/调料：约150-200元/天（主食+烹饪消耗）； ? - 日均食材成本：615-1100元，月均 18450-33000元。二、利润空间与可行性 1. 利润计算（月均）利润 = 总餐补收入 - 水电成本 - 食材成本 - 乐观情况（食材成本控制在1.85万元）：28800 - 3690 - 18450 = 约6660元 ? - 中性情况（食材成本2.5万元）：28800 - 3690 - 25000 = 约110元 ? - 悲观情况（食材成本超3万元）：28800 - 3690 - 33000 = 亏损7890元查看全部回复

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餐饮行业帐怎么做 #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

1. 基础准备：建账与科目设置先根据企业规模（小规模/一般纳税人）建立账簿，核心会计科目需包含： - 收入类：主营业务收入（堂食、外卖、酒水等） ? - 成本类：主营业务成本（食材、调料、直接人工） ? - 费用类：销售费用（服务员工资、促销费）、管理费用（房租、水电、行政工资）、财务费用（手续费） ? - 资产负债类：现金、银行存款、应收账款（企业客户）、应付账款（供应商）、库存商品（食材/酒水） 2. 日常核算：核心流程（1）收入记录 - 按日汇总营收：区分现金、微信/支付宝、POS机收款，核对收银系统数据与实际到账金额，确保一致。 ? - 分录示例：借“现金/银行存款”，dai“主营业务收入”（需计提增值税，小规模按3%，一般纳税人按6%）。（2）成本核算（关键） - 食材采购：凭供应商发票/收据入库，记录“库存商品”；领用食材时，按“先进先出法”或“加权平均法”结转至“主营业务成本”。 ? - 月末盘点：盘点剩余食材，用“月初库存+本月采购-月末库存=本月实际成本”，避免损耗漏记。（3）费用报销 - 房租、水电、工资、设备维修等费用，凭发票或合法凭证入账，分别计入“管理费用”或“销售费用”。 ? - 注意：员工餐、食材损耗等需单独记录，避免与正常成本混淆。 3. 月末结账与报税 1.?结转损益：将收入、成本、费用结转至“本年利润”，算出当月盈利/亏损。 ? 2.?税务申报：小规模纳税人按季度申报增值税、企业所得税；一般纳税人按月申报增值税，按季度申报所得税（需留存进项发票抵扣）。 ? 3.?出具报表：生成资产负债表、利润表，分析食材成本率（一般控制在25%-35%）、费用率等，优化经营。查看全部回复

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从对方调剂1辆车，固定资产入账金额如何填写 #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

从对方调剂车辆，固定资产入账金额需按该车辆的公允价值（即市场评估价）与相关税费、运输费、安装调试费等可归属于使资产达到预定可使用状态的必要支出之和确定。若无法可靠取得公允价值（如无活跃市场报价），则按调出方该车辆的账面价值（原价减去累计折旧和减值准备）加上本企业承担的必要支出作为入账金额。查看全部回复

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餐饮公司，现在要从公户取2万元发放业绩奖励，如果我取现怎么做账？如果我转另一个员工卡里发放，怎么做账？推荐那种方式？那种方式没有风险 #餐饮酒店#

答疑老师：王苗苗老师

您好，具体什么问题查看全部回复

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两家酒店属于分公司，怎么入账 #餐饮酒店#

答疑老师：andy老师

您好，具体什么问题查看全部回复

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我单位规模比较庞大，固定资产入账标准可以设定2000元吗？#餐饮酒店#

答疑老师：夏老师

可以设2000 查看全部回复

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在建工程转固定资产，需要哪些材料做为转固的依据 #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

在建工程转固定资产（简称“转固”）需以能证明资产达到预定可使用状态的材料为依据，核心材料包括以下几类：一、工程完工相关证明 - 工程竣工验收报告：由建设单位、施工单位、监理单位共同签署的验收合格文件，证明工程质量符合设计要求，具备使用条件。 ? - 完工结算报告：由造价咨询机构或双方确认的工程最终结算金额文件，明确转固的成本基础。二、资产权属及合规文件 - 不动产权属证明：如土地使用权证、房产证等（针对房屋建筑物类资产）。 ? - 工程规划/施工许可文件：证明工程建设符合法律法规及规划要求，避免合规性风险。查看全部回复

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餐饮业，海鲜自助，海鲜无法收集到发票，该如何处理 #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

在餐饮业海鲜自助业务中，若海鲜无法收集到发票，可以采取以下措施进行处理： - 与供应商协商补开发票：尝试与供应商沟通，要求其补开发票。这是最直接有效的方式，确保交易有合法的票据支持。 ? - 收集其他证明文件：若供应商无法提供发票，应收集其他能够证明交易真实性的文件，如收据、银行转账记录、电子支付凭证、采购合同、订单等。这些文件可以作为记账的依据。 ? - 利用小额零星支出规定：如果是从个人供应商处采购，且每次交易金额不超过500元，可以将收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证。收款凭证应注明个人姓名、身份证号、支出项目、交易金额等信息。查看全部回复

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你好！老师。不在固定资产账面上的资产，要办理报废资产如何做呢？#餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

您好，那您入账的时候直接记入到费用了吗？查看全部回复

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