11月的工资有个员工一个月未上班所以工资0，12月申报个税也是0，但是现在12月发放工资的分录对不上，就是差了社保这一部分，应该怎么做分录#服务业#

浏览：4156 0赞 0评论 收藏

公司预交22年12月——23年6月的房租27000（含税金额）发票22年没有开，要23年才开出来，钱是22年11月份交的，11月我做的分录是，借：预付账款-某公司 27000贷：银行存款27000，假如税率是9%，不含税金额是24770.64，每个月分摊的房租是4128.44，那么我12月份在没有取得发票的情况下，是不是可以做分录，借：管理费用-房租 4128.44 贷：预付账款-某公司4128.44#服务业#

浏览：6791 0赞 1评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

增值税的销项和进项需不需要结转到应交税费——未交增值税#服务业#

浏览：4354 0赞 1评论 收藏

之前的会计21年的时候没有年末没有结转本年利润，现在我22年结转的数额要按照哪个结转呢，比如利润表的利润是30万，本年利润余额是16万#服务业#

浏览：3884 0赞 0评论 收藏

，2022年有一笔预付款（借：预付 贷：银存）当年没收回发票，但是想入2022年成本，可以吗？如果可以，分录是什么？#服务业#

浏览：4232 0赞 0评论 收藏

员工报销晚下班的打车费计入什么费用#服务业#

浏览：13915 0赞 0评论 收藏

我想问下银行回单上，公司收到款，对方是银联商务股份有限公司，最近每个月都有，我该怎么做分录呢？可以贷，主营业务收入吗？还是其他应收款？还是营业外收入呢？#服务业#

浏览：28572 0赞 0评论 收藏

照相馆需要交什么税？税率是多少？#服务业#

浏览：10350 0赞 0评论 收藏

小规模公司需要注销，账面上现有“实收资本”“资本公积”“利润分配-未分配利润”三个科目有余额， 账面亏损，还需要做哪些账务处理和调整？（没有盈余公积，没有银行存款，没有现金）#服务业#

浏览：4929 0赞 0评论 收藏

公司交的电费，先充值，每个月有花费，就在充值帐户里扣，充值的时候，分录：借：预付账款-待摊费用-电费 400 贷：银行存款400，每个月算费用时，借：管理费用-水电费（假如是50)贷：预付账款-待摊费用-电费50，每个月都是几十块，上个月月底物业给我们开了一张专用发票，有13个点的和6个点的，总的发票金额 含税价就是我们充值金额400，我之前算的每个月几十块的电费，都是含税价，那么我拿到发票，这个怎么处理，我的理解是拿到发票了，就要按照不含税价算费用，所以想问下正确的分录怎么做#服务业#

浏览：7254 0赞 1评论 收藏

想问下老板儿子只是兼职下公司的财务，他买飞机票开的发票可以计入管理费用吗#服务业#

浏览：4683 0赞 0评论 收藏

我公司同时经营差额征税的劳务派遣业务和普通征税的人力资源外包业务。收到专票时如何抵扣进项税？如果专票用途完全用于普通征税的业务，能否全额抵扣？抵扣进项税做账时该怎么记？#服务业#

浏览：5020 0赞 0评论 收藏

商贸公司执照有酒类销售，进项是可以抵扣的对吧#服务业#

浏览：4179 0赞 0评论 收藏

企业跨区迁医保，在医保窗口办理了，是不是医疗和生育一起带过去了#服务业#

浏览：3210 0赞 0评论 收藏

客户开电子专票，没有把我公司电话号码填上去，可以用吗？#服务业#

浏览：4950 0赞 0评论 收藏

现在年末之前我们给员工租房后面又换了一家公司了那原公司其他应收款员工房租还剩3358没有从员工工资那里扣回来现在要怎么做账#服务业#

浏览：3971 0赞 0评论 收藏

2023年小规模开票税率是多少#服务业#

浏览：4201 0赞 0评论 收藏

2022年终奖当年没有计提，如果放到2023年计提并发放，成本可以计入2023年以？#服务业#

浏览：8117 0赞 0评论 收藏

企业全年多计提应付职工薪酬70万，年底怎么进行账务处理？#服务业#

浏览：5586 0赞 0评论 收藏

我计提兼职人员劳务费，销售费用这边余额平了，但是其他应付款劳务费这又不平余额在借方怎么办#服务业#

浏览：3233 0赞 0评论 收藏