人力资源公司为企业提供代收代付服务，收到企业的预付款30万，如果企业预付款中20万支付给中介（中介为个人且无法提供发票），那么支付给中介的20万可以作为主营业务成本入账吗？如果作为销售费用入账，是不是年底汇算清缴的时候要做调增处理？实际收入10万需要缴纳什么税款？可以本期一次性确认收入，然后分期确认成本吗？如何做账务处理#服务业#

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医疗服务行业的 租赁设备租金191.68万（含本金178万）租期两年 保证金17.8万 两年后留购价100元 保证金自动冲减最后部分租金 本金发票178万已全额开票（由设备公司开票给我们）已付11.5*3+保证金17.8万共52.3万 租赁公司只开租金给我们 就是以下两张共26551.62 请问各个阶段怎么做分录 详细点#服务业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

6月份开票给客户，客户当月打款到我们基本户了，分录做的借银行存款，贷主营业务收入 销项税额。但是我们有规定基本户不能收款，所以在7月份我们退款给客户，客户又重新打款到我们基本户，退款给客户并重新收款这两个分录怎么写#服务业#

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员工工伤付医疗费用 会计科目怎么做#服务业#

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收到大众点评的收入怎么做分录，要交增值税吗，公司还要开收入发票给大众点评吗，公司是小规模#服务业#

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会计转错账了，款项退回怎么处理合规？#服务业#

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小企业会计准则，资产负债表”未分配利润”科目期末数—“未分配利润”科目期初数和利润表”净利润”科目累计数不相等，差额是今年汇算清缴退回的企业所得税金额，退回的企业所得税我没用以前年度损益调整，分录是借：银行存款 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：利润分配——未分配利润，请问我的分录是不是对的？资产负债表和利润表的这个差异是否可以忽略？#服务业#

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家政公司为雇主推荐保姆、月嫂、育婴师等，这些人都不是公司的员工，没有签订劳动合同，有需要开发票的和不需要开发票的，请问像这2种情况，代收阿姨的工资，然后再代发。这样怎么入账？分录怎么写？代发工资时需要申报个税吗？我们的收入只是中介费，我们代收阿姨的工资会出现一次性收到几个月的，基本上都是上万，而且我们也会一次性代发放，如果要申报个税，那这种怎么申#服务业#

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公司交的电费，先充值，每个月有花费，就在充值帐户里扣，充值的时候，分录：借：预付账款-待摊费用-电费 400 贷：银行存款400，每个月算费用时，借：管理费用-水电费（假如是50)贷：预付账款-待摊费用-电费50，每个月都是几十块，上个月月底物业给我们开了一张专用发票，有13个点的和6个点的，总的发票金额 含税价就是我们充值金额400，我之前算的每个月几十块的电费，都是含税价，那么我拿到发票，这个怎么处理，我的理解是拿到发票了，就要按照不含税价算费用，所以想问下正确的分录怎么做#服务业#

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老师，检测中心会计怎样建账？#服务业#

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老师，请问什么单位适用职工教育经费科目？#服务业#

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一次性支付3个月房租如何进行分摊呢？#服务业#

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公司业务员买了手机送给客户来报销，开的普通发票，这个要怎么做分录呀？我公司是小规模纳税人#服务业#

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老师，请问用电子承兑汇票做账要怎么做账呢？#服务业#

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新成立的公司，两个股东都没有出资，做实收资本吗的分录吗？#服务业#

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23年12月计提社保少计提了一个员工的，这个月怎么补计提回来，#服务业#

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老师，老板买了手机，电脑平板啥的给公司员工用，电脑大概5500一台，是做老板个人费用还是固定资产呢？这些设备有的在给我们用用的在他别的公司同事在用。但是票开的我们公司的#服务业#

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支付美团的费用没有发票怎么做账？#服务业#

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有一些电商收入，可能客人会退，也可能以后会消费。金额蛮大的，之前的会计都按照应收账款和确认主营业务收入了，也把增值税交了。请问这个需要调账吗？调到预收那里吗？以前跨年了。金额蛮大的#服务业#

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2022年3月1日起 个人微信 支付宝收款码不得用于经‮性营‬收款 如数额较大 须按45％补个税 请问老师我们是培训机构，都是零散收入，有很多没有进公户做账，请问现在不让微信支付宝收款了，我该怎么合理节税呢？需要每一笔零星支出比如修空调35也要公户支出做办公费吗？#服务业#

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