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大宁老师
你好,这个没有专门文件规定的哦 查看全部回复
3131
夏老师
需要申报,在电子税务局零申报 查看全部回复
3955
税务师晓雨
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5454
venus老师
企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3573
是的, 前提是符合小微企业才行 查看全部回复
4489
Annina老师
预缴企业所得税按照(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率(符合小型微利企业按照优惠后的算)-预缴的企业所得税 如果有固定资产一次性税前扣除或其他情形的,需要单独考虑 查看全部回复
3757
直接按照1%做 查看全部回复
5727
李伟老师
在以前是要进行福利费的计提的,根据工资实发数的14%来计提,但是新的会计制度(2008年开设的)是不用再技提了,发生了就直接计入管理费-福利费中去了,但是不可以超过本年实发工资数的14%。 查看全部回复
5245
Afei老师
企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3735
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
9240
没有关系。只要是实际发生的就可以在企业所得税前扣除。《企业所得税法实施条例释义》中指出:“准予税前扣除的,应该是企业实际所发生的工资薪金支出。强调的是,作为企业税前扣除项目的工资薪金支出,应该是企业已经实际支付给其职工的那部分工资薪金支出,尚未支付的所谓应付工资薪金支出,不能在其未支付的这个纳税年度内扣除,只有等到实际发生后,才准予税前扣除。 查看全部回复
3505
不属于,根据《企业所得税税前扣除办法》第五十六条的规定,纳税人按照经济合同规定支付的违约金(包括银行罚息)、罚款和诉讼费可以扣除 查看全部回复
4789
甜甜老师
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
3932
去税务更正申报 查看全部回复
4436
高老师
你好,按你公司适用的企业所得税税率计算缴纳 查看全部回复
4222
税法上可以一次性扣除 查看全部回复
4242
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4598
同时满足应纳税所得额,资产总额,从业人数三个条件,如果年应纳税所得额在100万以下,100*0.125*0.2=2.5,企业所得税税负率=2.5/100=2.5% 所以综合来算,不超过100万,且同时符合三个条件的小型微利企业,综合起来最后简单理解的税率为2.5%,100-300,综合起来简单理解的税率为10%。 查看全部回复
2968
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4520
你好,所得税是核定还是查帐? 查看全部回复
4688
Karina老师
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8291
可以入账 查看全部回复
4237
你好,可以在当地的电子税务局登录,申报哦 查看全部回复
3238
你好,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合计算就是12.5%*20%=2.5%。执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 查看全部回复
4271
为贯彻落实《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),进一步支持小型微利企业和个体工商户发展,现就有关事项公告如下: 一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项 (一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (二)小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。 查看全部回复
4611
小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税,可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写 查看全部回复
3482
小型微利企业的税率都是20%,只不过应纳税所得额有减免 查看全部回复
3657
如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。 查看全部回复
5550
一般是造假的30% 查看全部回复
3890
企业所得税正常税率是25% 查看全部回复
4014
andy老师
根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
17398
税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
4059
可以点首页向客服索要哈 查看全部回复
3764
悠悠老师
企业所得税应纳税额=应纳税所得额*适用税率一减免税额一抵免税额 查看全部回复
4243
企业所得税是按季度预缴。九月不用申报。十月申报第三季度的。 查看全部回复
4437
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
你怎么做的分录呢 查看全部回复
4768
多学,多练可以的 查看全部回复
4820
企业所得税季度申报预缴,年度汇算清缴 假如成立在6月,那9月份和第二年1月份要季度申报企业所得税,第二年5.31之前要就上年进行汇算清缴 查看全部回复
3865
根据你公司开票情况及财务数据申报 查看全部回复
3600
工资属于企业的合理支出,应该如实记账,申报个税,可以税前扣除 查看全部回复
利润=收入-成本费用税金 查看全部回复
9556
需要办理股权转让手续,转让方交印花税,个税等,受让方交印花税,一人有限公司也需要交企业所得税 查看全部回复
6209
是的,0-100万2.5%,100-300之间10% 查看全部回复
4065
哈哈老师
没问题,可以的 查看全部回复
3739
公司的业务不仅仅是开票。包括所有的经济业务的核算。记录凭证。记账。结账。出具报表。等 查看全部回复
3971
商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
3905
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
24783
是的 查看全部回复
4018
开多少发票,那是根据企业的发生的销售业务去开的,进项发票,你想要多少不一定就能拿到多少。取决于你购进的货物或者其他支出取得的进项发票 查看全部回复
10404
根据财务报表数据填 查看全部回复
4996
所得税一般都是所有项目统一计算的,季度预缴是按照企业的账面利润*所得税税率计算的,你只说了合同款15万,无法计算的 查看全部回复
8410
基本税率25%,小型微利企业优惠税率20%,高新技术企业,技术先:进型,从事污染的,西部鼓励企业等15%,还有其它税率优惠的10%等 查看全部回复
4931
你进自己单位的电子税务局我的信息-税费种信息可以看到 查看全部回复
3862
你好,这个没有标准答案,需要你自己根据公司实际业务估算。 查看全部回复
5620
3724
你点了缓缴 查看全部回复
5872
王苗苗老师
不用,没有超过限额不用纳税调整,按照金额在税前扣除就行 查看全部回复
7305
汇算清缴的时候申请退税 查看全部回复
3883
走更正申报 查看全部回复
3079
计提,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3821
你是交哪期的企业所得税吗? 查看全部回复
4051
从业人数和资产总额不是以当年12月31日的数据为判断依据。而是按企业全年的季度平均值确定。 具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
8880
该交税就交税,没有避税,只有合理合法节税 查看全部回复
4201
你好,所得税和增值税与开票前相比没变化,不会多交税 查看全部回复
5201
COCO老师
企业所得税一般按季度预缴,年度汇算清缴 查看全部回复
3855
小金额的直接这样记就可以 查看全部回复
6277
如果是不征税的,那就涉及调整,如果是征税收入不调整 查看全部回复
6678
加计抵减主要是针对增值税 查看全部回复
3737
这个税负并没有准确的数值,只是税务局的一个参考值 查看全部回复
4398
这两个是两个不同的税种 查看全部回复
4387
dai:主营业务收入-0.21 dai:应交税费-应交增值税-销项 0.21 查看全部回复
3519
个税密码,成立时税务发法人手机。或拿营业执照,去前咨询初始密码,后自动修改。 查看全部回复
6457
不一样,个体户交个人所得税,和企业所得税的计算不一样的 查看全部回复
4033
您是说怎么计提吗? 查看全部回复
3606
4781
你好,请问是执行小企业会计准则吗 查看全部回复
4289
你说的很不专业,如果你是要算增值税,应交的增值税=销项(就是你开出去的发票的税额)-进项(就是其他公司开给你们的能抵扣的发票的税额)-上期留抵(之前没有抵扣完的)+进项转出(就是不能抵扣的) 查看全部回复
3730
可以补报的 查看全部回复
4098
你好,提供服务应该是你们的收入,计算企业所得税主要看你的利润情况。 查看全部回复
4425
4238
一般企业所得税税率是25% 查看全部回复
4879
自然人股东分红要交个税 查看全部回复
6003
可以更正申报 查看全部回复
5930
这些数据不是按照资产负债表填的,是按照利润表填的 查看全部回复
6177
您好,按照利润表上的填写就可以 查看全部回复
5382
您好,这个金额比较大,建议去申请退还 查看全部回复
属于小微企业吗? 查看全部回复
6837
您说的是什么数呢? 查看全部回复
5232
每个季度的所得税都是单独申报的,你如果是逾期了,请先补申报第一季度的。其他情况请描述清楚 查看全部回复
6123
小黑
你根据票据把所有损益类加减得到利润总额 查看全部回复
5184
有其他费用吗? 查看全部回复
4708
你好,本年实际缴纳的企业所得税指的是本年以前季度预缴的企业所得税,不包括汇算清缴的 查看全部回复
12902
不算,那是去年的收入 查看全部回复
5181
自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
5399
一般是等的 查看全部回复
4871
如果你说的是企业所得税季报,这个数据是填到利润表的 查看全部回复
6794
换浏览器重新申报 查看全部回复
7631
看利润表的利润总额多少,直接填 查看全部回复
5857
最好还是做到一致的比较好 查看全部回复
5276
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