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小规模纳税人,开有专票和普票,加起来不超过45万,普票就不用交增值税,但专票要交增值税的。这个是一季度申报的时候才交的税款,如果开有四五张专票,那这个税款是分开做分录还是合在一起做分录呢#其他行业#
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今年4月我们开了50几万的专票出去,后来跟客户协商把这50几万发票作废,所以客户没勾选确认也没做账,但我的前任忘记把这些票作废,把这50几万做账并且把税已经都交上去了,现在客户单位已经注销。如何解决? 承上问: 发票联次齐全。 当季总共开了80几万出去,税全部交了,但是其中这50几万其实是要作废的,也已经交税了。#房地产#
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老师,新开公司9月零申报,现在10月依然0申报,没有社保员工工资走的私户,个税也没有。收入也是无票收入,我可以等开票了再交税吗?交税还是报无票收入?我的账是不是只做网银那块?最后再做个结转?再出报表 谢谢了,刚入行小白会计#运输业#
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疫情期间,我们给政府供应了一批服务。 设备是我们从上游采购的42万,上游提供13%专票 我们给政府供应价格也是42万,给政府供应的是技术服务,开给政府是6%的技术服务费,增值税专用发票。 可不可以麻烦各位老师或者朋友帮我分析一下是否可以正常盈利?还是亏损?#商业#
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我们是仓储公司,客户将100万的物流业务外包给我们,我们以80万分包给顺丰运输。顺丰直接对我们客户开80万票,我们对客户开20万票。这就存在一个问题,我们进账100万,开票20万,如何解决物流,资金流,票据流不一致的问题呢?(顺丰对客户开6%专票,我们是小规模,对客户开1%普票)#其他行业#
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我在电子税务局上面把二季度的企业所得税申报表更正错误了,就是我一开始的申报是对的,那我现在又再一次更正申报成最开始的数据,这样有没有影响?我第一次申报是需要缴纳税款的,但是我们也缴纳了#商业#
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老师请问,我买了一间大厦的卡间,租给别人公司做经营办公用,对方为一般纳税人,找我要增值税专用发票,我去机构代开,要先缴房屋备案的税费,之后再开具的专票还要另外按照票面的税费缴税嘛,要缴的话,税率是多少?#商业#
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老师,我这边工资是上月工资,在下月10号发,那我报送自然人电子税务局的时候,我的缴纳月份是哪一个月,不太清楚,比如7月工资,我在8月10号支付了,现在是9.10号,在申报自然人电子税务局,我申报的是8月份报表,那是填的是7月工资吗?#其他行业#
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自然人电子税务局,我这边有员工是8月底才社保保进公司,然后9.7号开始发他的工资,那在自然人电子税务局里面,我现在申报的是几月份的,是8月份的工资表,还是8月7号发的工资,7月的工资表,有点弄不清楚,#其他行业#
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老师您好,我七月份转为的一般纳税人,有一张专票13%的税率开成了1%,八月报增值税的时候税务局让我按13%报的税,并且交了税,八月份的时候发票退回了,开了红字发票,可是红字发票也是1%,那多交的税怎么办,怎么申报?#商业#
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就是现在增值税及附加税综合申报了,在电子税务局上直接可以申报,但是以前增值税是在广东企业电子申报管理系统申报的,而附加税实在电子税务局申报的。现在合并了是不是说直接在电子税务局申报就可以?不用在那个广东企业申报管理系统报了?#其他行业#
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有一家企业是建筑行业,报外经证预缴跨区域事项报告表,我们这边报外经证和预缴,广东省可以在网上预缴,报预缴的时候可以报增值税、附加税、企业所得税、印花税,唯独个人所得税不能在网上预缴,上个月通知全国个人所得税要自行申报下载电脑软件异地客户端,但是弄广东省网上电子税务局预缴弄半天不知道怎么弄个税密码?#其他行业#
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2021.6.30日公司收到房租40万元,已开票,增值税税金19047.6元 6月记账 借:银行存款400000 贷:主营业务收入 380952.4 应交税金-增值税-销项税额 19047.6 请问7月申报后,因为属于小规模纳税人可以免税,那7月免去的19047.6增值税应该怎么记账? 如果计入营业外收入,营业外收入的二级科目设“ ? ”,到下季度申报时,营业外收入19047.6是否还需要填报在增值税报表中?#其他行业#
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老师,小规模企业印花税不是减半征收吗,我计提的时候就没按减半征收的金额计提,二季度的所得税已申报完并交完税款了,导致少交税款了,我在下个季度时按营业外收入把减半征收的那部分再补交可以吗#其他行业#
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2021.6.30日公司收到房租40万元,已开票,增值税税金19047.6元 6月记账 借:银行存款400000 贷:主营业务收入 380952.4 应交税金-增值税-销项税额 19047.6 请问7月申报后,因为属于小规模纳税人可以免税,那7月免去的19047.6增值税应该怎么记账?#其他行业#
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劳务公司,申报企业所得税年报。营业收入2888833.04元,弥补以前年度亏损之后,应纳所得额为43888.83元,应纳所得税额为10972.21-减免所得税额8777.77=应纳税额2194.44元。本年已交税额5216.51元,要退税3022.07元, 现在不想退税,1.在纳税调增其他弥补以前年度亏损金额一样,这样不退税也不交税,2.在其他调增金额大一点,在交100多的税那个合适,有没有其他解决方案#建筑工程#
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老师 如果季度纳税 不超过30万免增值税这种的 其中有一个月 红冲了 4万的专票 还有一个月 在电子税务局提交了专票9万的 但是没有打印 也没有扣税 这样的话 是不是也会算在 30万之内 。#个体工商户#
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一般纳税人 物流行业 2020 10成立 税务登记小规模人 11月份改为一般纳税人 这个月申报12月的增值税 但是公司法人法人没有开专票 增值税无法进行进项抵扣 公司税负率达到百分之9 这种情况该怎么办#运输业#
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你好老师!我们公司是小规模,但是老板买车需要用企业名义去买车,用公司名义注册年限一年内需要上一个月交税1万以上。如果注册超过一年需要上一年度。但是我们公司是2020年4月份注册,增值税申报要4月份申报上一个季度的税,但是这样交税时间晚了。有什么办法提前交税吗?#商业#
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小规模纳税人,第四季度开具专票总金额53420元,不含税销售额52891.09元,开一个点的专票,税额528.91 减征额1057.820+280的税控盘服务费,本期缴纳税额 248.91元,增值税申报完,申报附加税的时候系统显示增值税收入额为105782.18 不应该是 5289.09嘛?现在我也不敢报附加税了,是什么原因附加税系统带出来的是105782.18元。今年全年只有第四季度开发票了,只开了专票#其他行业#
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