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王苗苗老师
看不懂你想表达什么意思,请换个方式再描述一下 查看全部回复
3414
悠悠老师
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
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先通过在建工程归集,借:在建工程 dai:应付账款 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3494
高老师
你好,参考这个处理 查看全部回复
4218
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3296
记到管理费用,二级科目你自己设置就好 查看全部回复
2881
查对应科目的明细账,看一下是否账实一致,然后找到原因才能调整 查看全部回复
3170
大宁老师
库存商品是入库了,发票没有开来吗? 如果是的话,借:库存商品 dai:应付账款~暂估款 查看全部回复
3404
Annina老师
一般财务不建议这样做 查看全部回复
3007
可以通过拍照、录音,签字等方式留下证据 查看全部回复
2895
andy老师
如果自有厂房改造:满足下面条件的,应该资本化处理(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上; (二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。 查看全部回复
6256
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3775
如果是生产企业的话,需要先做成本核算的,如果不会,需要先学习一下成本核算 查看全部回复
5088
小黑
减去存货跌价准备后填入存货项目里 查看全部回复
7280
税务师晓雨
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4629
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3279
哪种方法都可以。一般为了方便/快速,同一事项的业务可以汇集一笔处理。 查看全部回复
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之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3933
购进的材料都是直接销售完了吗? 查看全部回复
2962
venus老师
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
4978
看你业务的真实性。如果你是把原材料直接销售,可以转成库存商品。 查看全部回复
4554
请问具体是哪个税种? 查看全部回复
5252
需要改离职状态 查看全部回复
4004
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4357
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4311
最后一个改成销项税,就是对的 查看全部回复
3436
如果都是去年的成本,那么不再调整账了 可以调整去年的成本核算报表 查看全部回复
3398
夏老师
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6338
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
3942
报销的账务处理没有什么区别,都是实际用多少就报销多少 查看全部回复
3603
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21512
财政部 税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知 财税〔2017〕58号 二、《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号印发)第四十五条第(二)项修改为“纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天”。 查看全部回复
5656
1.如果是经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5181
李伟老师
不好意思,晚上6点下班了, 查看全部回复
4883
赠送,所得税上视同销售,年底汇算清缴的时候填写报表就可以 查看全部回复
3761
联系全额申报 查看全部回复
5056
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3174
Afei老师
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4760
不需要的 查看全部回复
3065
借:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) dai:银行存款/库存现金 (2)使用时: 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出)借:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) dai:银行存款/库存现金 (2)使用时: 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出) 查看全部回复
3747
设备是自用,还是做为商品销售 查看全部回复
3315
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5778
你好,专票还是普票? 查看全部回复
4747
让老板把钱打到公司账户就可以 查看全部回复
4153
*劳务*金属表面处理及热处理加工 查看全部回复
3559
一般做法是复印件加盖开票方财务章或公章,并注明“与原件核对无误,原件存于我处”,但各个税局执行标准会有差异,具体请询问你们当地税局! 查看全部回复
3554
可以 查看全部回复
3921
直接转销法是指在坏账损失实际发生时,直接借记“资产减值损失-坏账损失”科目,dai记“应收账款”科目备抵法是指在坏账损失实际发生前计提“坏账准备”,待坏账损失实际发生时再冲减“坏账准备”。 查看全部回复
3362
首先要确认这个车到底按照公司的算,还是按照个人的算,如果是作为公司的固定资产,那么就计入固定资产,个人还dai款的时候,公司把钱打给个人就可以,至于利息,个人需要给公司代开发票 查看全部回复
4258
借固定资产,dai其他应付款-个人,公司跟个人签代付款协议,公司还个人,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
4113
同学这个不影响的 查看全部回复
5321
公式是(直接材料 直接人工 制造费用)/库存商品的数量 查看全部回复
4889
同学你用现金发放工资 就借:应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
4085
借应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
3439
可以的,您的处理是正确的 查看全部回复
5449
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3510
1、实际发生合同成本 借:合同履约成本-工程施工 dai:原材料等 2、按完工进度确认当期合同收入并结转成本 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 应交税费-待转销 借:主营业务成本 dai:合同履约成本-工程施工 3、结算合同价款 借:应收账款 应交税费-待转销项 dai:合同结算-价款结算 应交税费-销项税 4、收到工程款时 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
28770
你们这样做的目的是什么? 查看全部回复
5646
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号) 第四十六条下列股权和债权不得作为损失在税前扣除: (一)债务人或者担保人有经济偿还能力,未按期偿还的企业债权; (二)违反法律、法规的规定,以各种形式、借口逃废或悬空的企业债权; (三)行政干预逃废或悬空的企业债权; (四)企业未向债务人和担保人追偿的债权; (五)企业发生非经营活动的债权; (六)其他不应当核销的企业债权和股权。 查看全部回复
4828
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4598
Karina老师
你好,进行工商变更登记好 查看全部回复
3185
你好,如果是非常明显的个人消费的票,不要入帐 查看全部回复
3733
你好 查看全部回复
3522
没发的只有挂账 查看全部回复
6035
你好,计入管理费用哦 查看全部回复
5585
俗称税务报到。可在网可去前台操作。在网操作的话,先实名认证,绑定该企业的报税员或者管理员身份。填写一系列表格,如,企业执行什么会计制度/采用什么折旧法等 查看全部回复
5197
个人代开给你们公司发票? 查看全部回复
6267
你好,材料出售 借:银行存款等 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3424
你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
4729
厂家不一样,功能都一样,有一个就可以 查看全部回复
4101
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7091
甜甜老师
您好,是您单位单纯的销售索菲亚家具并提供安装吗?其中索菲亚家具是您单位外购的么? 查看全部回复
4225
归老师
员工借款给公司么? 查看全部回复
5996
这样的做法看着很高大上,实际是不专业的做法,很容易出错 查看全部回复
3574
你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
4437
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5796
如果是当做是公司员工按工资薪金计算的话,:借:合同履约成本或者工程施工 dai:应付职工薪酬-工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:钱 查看全部回复
3316
陈米老师
你这个作个人借款处理,不涉及个税。 查看全部回复
4545
你好,可以 查看全部回复
4504
哈哈老师
车船税记入到税金及附加里面 查看全部回复
4509
不用收回发票 查看全部回复
5724
把期初相关的库存的金额和数量录入还有其他资产负债类科目一并录入 查看全部回复
3535
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
4890
5130
需要调整跟库存一样 查看全部回复
4071
可以申请自开 查看全部回复
4766
申请自开 查看全部回复
5264
COCO老师
是金额大的换乘几份金额小的票吗 查看全部回复
5689
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4341
你们是哪一方,你要问哪一方的账务怎么处理? 查看全部回复
4203
是的 查看全部回复
3395
商品进销差价是指从事商品流通的小企业采用售价核算的情况下,其商品售价与进价之间的差额即为商品进销差价 查看全部回复
具体问题具体分析。如费用做了没有发票,不一定是错误的。帐可以做,只有不能税前列支。个税报错了,可到前台或在电子税务局更正申报。 查看全部回复
4557
可能会 查看全部回复
4423
如果你们自营的物流,那么应该分别开货物和物流 如果你们的物流是外包的,直接开货物就可以 查看全部回复
4443
你好,作为现金入帐,从老板私户取现金存入公户 查看全部回复
3853
根据《财政部 税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)规定:“一、企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧;单位价值超过500万元的,仍按企业所得税法实施条例、《财政部 国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2014〕75号)、《财政部 国家税务总局关于进一步完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2015〕106号)等相关规定执行。 根据《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2021年第6号)规定,上述税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2023年12月31日。 查看全部回复
4388
你们是采购没有取得发票,还是你们企业的利润本来就很高 查看全部回复
4601
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3954
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4713
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