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安叔老师
ke?y 查看全部回复
1703
燕子老师
金额不大的话可以直接一次性入制造费用 查看全部回复
1597
周老师
是的,但是必须要先满足第一条的相关凭据和第二条的资产评估或者比价。如果这两条都没有,那就只能按照1元进行记录。 查看全部回复
2083
杨老师
目前的数据全部出来b的投资本金 查看全部回复
1076
云峰老师
你好同学 查看全部回复
1490
patience
这个属于福利费,计入福利费 查看全部回复
2126
andy老师
是用于免税项目了吗? 查看全部回复
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金额大么 查看全部回复
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王苗苗老师
是周转使用么 查看全部回复
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你好同学,因为企业业务是一个整体,所以只要与企业业务有关的业务事项都要正确入账,就是合理的。 查看全部回复
767
现在很多社保都是当月缴纳当月的 查看全部回复
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《企业所得税法实施条例》: “ 第五十四条 企业所得税法第十条第(六)项所称赞助支出,是指企业发生的与生产经营活动无关的各种非广告性质支出。” 查看全部回复
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个人承担的社保本来就已经包含在工资里了 查看全部回复
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税务师晓雨
1、销售商品 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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隋文老师
股东垫付的金额大不大,还有他垫付的一般是什么费用? 查看全部回复
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利润表,现金流量表 查看全部回复
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是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
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补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
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2023年度缺的材料票最迟24年5月底开进来吗。材料全部出售了么 查看全部回复
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账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
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算所得税应纳税所得额的时候,是包含固定资产的折旧金额,不是整个固定资产的原值 查看全部回复
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收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
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你好同学,给您解答 查看全部回复
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这16万多票是次年1月份收到的,在汇算清缴前收到的,不用纳税调增 查看全部回复
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个人支出是什么概念?个人生活用的当然是从评论之后分给你的钱里面支出 查看全部回复
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tammy老师
对于合伙企业,如果合伙人提前预支的款项,要加到利润里面,再去平均 查看全部回复
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另外人工费是否可开发票?人工费可以开发票 查看全部回复
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一次 查看全部回复
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你想要调整进入吗 查看全部回复
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考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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不能再享受了 查看全部回复
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无形资产的摊销期自其可供使用时开始摊销 查看全部回复
1277
可以 查看全部回复
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主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
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发票也收到了,款项也支付了?但是都没有做账是吧? 查看全部回复
1670
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
1559
清岚
后期还会还给你们吗? 查看全部回复
2094
看情况 查看全部回复
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材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
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你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
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是的,达到预定使用状态的固定资产就可以入账 查看全部回复
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没有认定就无需申报 查看全部回复
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是的,收到发票的话 查看全部回复
945
Annina老师
需要打给A,不能直接抵 查看全部回复
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工程施工下设直接材料,直接人工,间接费用-水电费 查看全部回复
可以的,可以一块开局 查看全部回复
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1、外贸企业购货合同、生产企业收购非自产货物出口的购货合同,包括一笔购销合同下签订的补充合同等; 2、出口货物装货单; 3、出口货物运输单据(包括:海运提单、航空运单、铁路运单、货物承运单据、邮政收据等承运人出具的货物单据,以及出口企业承付运费的国内运输单证)。 若有无法取得上述原始单证情况的,出口企业可用具有相似内容或作用的其他单证进行单证备案。除另有规定外,备案单证由出口企业存放和保管,不得擅自损毁,保存期为5年。视同出口货物及对外提供修理修配劳务不实行备案单证管理。 查看全部回复
1895
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
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哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
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因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
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不可以,一般发票是跟合同一致的 查看全部回复
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你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
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借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
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借:管理费用/制造费用/销售费用—工资等 dai:应付职工薪酬—奖金, 发放奖金时, 借:应付职工薪酬—奖金 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1866
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
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复印纸一般计入管理费用-办公费 车辆检测费一般计入管理费用-车辆费用 查看全部回复
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购买材料,可以要求对方开具发票 查看全部回复
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业务支出的所属期是属于哪一年 查看全部回复
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30226,30199是什么,指什么,科目编码么 查看全部回复
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对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人么 查看全部回复
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你好同学 账面期初加本期增加减去本期减少=期末 查看全部回复
879
开红冲发票 查看全部回复
1448
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1578
1435
公司是自制游戏软件么 查看全部回复
1272
判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1415
可以的 查看全部回复
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在年初的时候计提全年劳保费计提多了,年底需要冲掉 查看全部回复
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拿我的发票去税局代开这个发票,是什么意思? 查看全部回复
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这看自己是否需要进项税额,和对方收税点,对比下 查看全部回复
1968
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1923
运费由你们承担,只是对方帮你们先支付了是吗 查看全部回复
1225
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1852
李伟老师
修建假山凉亭的支出 目的是什么呢? 查看全部回复
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跟老板说,以你的名义向公司借款,后期是需要承担相关法律责任的 查看全部回复
1199
5万减1万??4万??20%??8000元 查看全部回复
1253
12万已经花完了,花到哪里了没有相关记录么 查看全部回复
1446
正常工资支付不需要开具发票, 查看全部回复
1308
是同一个项目么 查看全部回复
1857
发票是今年12月份到明年11月份,属于12月份的费用要正常入账的 查看全部回复
1099
购入时全部计入原材料成本 ,等到回收空桶的时候 回收的金额冲减成本即可 查看全部回复
1514
银行支出,银行账建议一笔一笔记录,后期有问题的话,好查账好核对 查看全部回复
1422
现在是什么阶段? 查看全部回复
1856
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
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需要对方公司提供哪些材料,合同和形式发票 查看全部回复
1907
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3165
wam
捐赠支出计入营业外支出 查看全部回复
1801
日杂,建材有了 查看全部回复
1258
2000元金额不大,可以直接入管理费用。分录 借:管理费用-装修费 2000 dai:银行存款 1500 库存现金500 查看全部回复
1449
借,长期待摊费用2000 dai,银行存款1500 dai,库存现金500 查看全部回复
2039
你指什么抵平? 查看全部回复
1574
有影响的,税法上规定企业自开始生产经营的年度,为开始计算企业损益的年度。 企业从事生产经营之前进行筹办活动期间发生筹办费用支出,不得计算为当期的亏损。企业的亏损弥补是有期限的,如果没有计入管理费用-开办费,相当于当期就有损益了,企业的亏损弥补期限就开始了 查看全部回复
1376
收到政府补贴是总额法还是净额法核算 查看全部回复
1162
研发支出资本化和费用化的区别是符合资本化条件的开发费用在无形资产达到预定可使用状态时转入无形资产成本,费用化是将相关支出直接计入当期期间费用,不予资本化。 查看全部回复
1355
合同是跟谁签订 查看全部回复
977
严格来说是不可以的,因为实际上自己人没有发生业务 查看全部回复
1228
可以税前扣除 查看全部回复
纳税申报的时候应该怎么报呢,按实际业务申报 查看全部回复
1683
可以挂账,挂账的意思就是你这个材料是卖给母公司的 借:应收账款-母公司 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税),成本正常结转,购买的物资有发票就可以税前扣除 查看全部回复
2521
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