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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121688会计人，提问了199885 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

财务咨询中心的会计助理具体干什么呀 #个体工商户#

1、协助主办会计开展工作，做好会计业务，搞好会计核算和分析。 2、依据法律、法规进行会计核算，实行会计监督，拒绝办理违反财经制度的业务，拒绝不合理支出。 3、按时记账，结账、报账，定期核对现金、银行存款、盘点物资，做到账务、账账、账证、账表、账款"五相符"。 4、认真核对收支单据，凡未按规定审批的单据，一律不得入账。 5、积极配合和支持理财小组的活动，及时做好理财准备工作，提供真实完整的财务资料。 6、加强原始凭证审核、编制好记账凭证，及时登记各类账簿。 7、认真做好农经统计、汇总、上报工作。 8、办理其他有关的财会事务，做好文书及日常事务工作。 9、及时办理、保管会计凭证、账簿、报表等财务档案资料。 10、办理公司证件年检及有关事宜。查看全部回复

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各位前辈，我们收到供应商开来的专票，比合同金额少了几千块钱，发票上开票的货品挺多的，但是数量没开错，金额开错了，导致少了几千块钱。我跟领导反应了就退回去重新开，但是老板说让对方补这几千的差额，再开一张发票过来就行了，只要总金额对得上就可以了。我想问一下这个操作可以吗？我要求重新开，但是老板不同意，那到时候对方要是重新开这么一张差额几千的票过来，那我货品的单位成本也对不上啊，请问下这种情况要怎么处理呢？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

建议退回重新开具，因为你商品的单价开具错误了查看全部回复

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72含税9个点变为13个点，72除以1.09乘以1.13=74.642。计算各类税款 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

什么意思？是原本含税9个点为72的金额，现在按照13税点开具是吗？查看全部回复

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个体工商户定期定额征收那每个月ukey需不需要汇总和清卡啊 #个体工商户#

答疑老师：杨老师

需要的查看全部回复

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增值税进项和销项每月的结转分录怎么做呢？#商业#

答疑老师：patience

进项结转是，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项销项是借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税查看全部回复

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公司20年成立，领了营业执照，但是因为一直没开办一直都没有做税务登记，这个月做税务登记还可以吗？长时间没做税务登记现在做还能成功吗？会有什么罚款什么的吗 #房地产#

答疑老师：甘老师

2020年底开始实行三证合一了，你应该是在三证合一之前成立的，你可以看下你的营业执照是不是三证合一，如果不是应到工商局办理，就不用办税务登记证了想要不被罚款，除非是注销以前的工商执照，再重新办理一个工商执照，并在取得执照起30天内去办理税务登记。现在办理会被罚款。新《税收征管法》第六十条规定：“纳税人有下列行为之一的，由税务机关责令限期改正，可以处2000元以下的罚款;情节严重的，处2000元以上10000元以下的罚款：（一）未按照规定的期限申报办理税务登记、变更或者注销登记的”。查看全部回复

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新接手的公司做内外账各需要交接哪些资料 #其他行业#

答疑老师：Harry老师

你好，1、会计资料交接：会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在交接单中加以说明，由交接人员负责。各类总账、明细账核对后填写交接报告，交接双方、单位负责人、监交人签字。 2、科目余额交接：所有账本的科目余额应与总账的科目余额持平，并清楚地记录下科目余额的金额。 3、所交账簿交接：现金日记账，银行存款日记账，明细分类账等。 4、交接现金：并对现金日记账及银行存款日记账收支进行核对。 5、印章票据的交接：公章、收据、空白支票、发票、科目印章以及其他物品等必须交接清楚，核对数量。 6、纳税资料交接：记账凭证（注明起止日期）；抵扣联扣税凭证（注明起止日期）；纳税申报表，（注明起止日期）；发票专用章、发票使用登记簿、税控IC卡等；税务登记证（国税地税）等；其他事项，根据单位实际情况填写。 7、上述交接资料一式三份，需移交人、接交人、监交人签字并人手一份。查看全部回复

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我是第一个月扣五险一金，请问这个个税扣款具体是怎么算的呢？不是按实发工资14560.69-五险一金1335.5-5000再减去专项附加扣除乘以0.03吗？为什么算不对呢 #房地产#

答疑老师：大宁老师

个税是实际扣款的吗？查看全部回复

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想问下公司员工去超市买水，忘记开发票了，这样肯定是不能入帐的，但是对方也不愿意给我们开，那么怎么处理呢？可以员工自行去税务局代开普票回来吗 #建筑工程#

答疑老师：Summer

销售方是有义务开具发票，不愿意开是违规的，拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。查看全部回复

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老师好，麻烦看一下这个养老和医疗是怎么算出来的呢？比如养老个人缴纳8%，算出来不是这个数呀？#建筑工程#

答疑老师：夏老师

养老金最低是按社会平均工资60％的8％交纳，比如工资表工资3000，社会平均工资60％是3200，那就是3200的8％算你养老金查看全部回复

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会计小白求问大神基础问题：第二季度7月份申报有费用440；第三季度接手的公司没有产生任何费用，申报资产负债表可以零申报吗？我报的是资产表为零，利润表有本年累计440没有变动，这样报可以吗？报的对不对？还是要和二季度报的一样？#初级#

答疑老师：税务师晓雨

如果你第三季度没有任何业务发生，资产负债表按照第二季度的抄写，不能0报查看全部回复

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请问，开具煤矸石处置费应该开到那个大类里面，收回的煤矸石进行分拣或者再加工售出，可以进行简易计征吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

煤矸石处置费的开票大类及是否能简易计征，需根据具体情况判断： - 开票大类：如果是采取填埋、焚烧等方式进行专业化处理后未产生货物的，煤矸石处置费应开具到“现代服务”中的“专业技术服务”大类，增值税税率为6%；如果专业化处理后产生货物，且货物归属委托方的，受托方属于提供“加工劳务”，其收取的处理费用适用13%的增值税税率。 - 简易计征：从事再生资源回收的增值税一般纳税人销售其收购的煤矸石，如果只是进行清洗、挑选、破碎、切割、拆解、打包等改变再生资源物理性状的简单加工，可以选择适用简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税。但需符合下列条件之一：从事危险废物收集的纳税人，应取得危险废物经营许可证；从事报废机动车回收的纳税人，应取得报废机动车回收拆解企业资质认定证书；其他再生资源回收纳税人应进行市场主体登记，并在商务部门完成再生资源回收经营者备案。查看全部回复

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个体工商户怎么申领金税盘开票 #其他行业#

答疑老师：高老师

一般在税局大厅申领，需要带营业执照复印件公章及经办人身份证等查看全部回复

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免税发票的票面额含税吗 #出纳#

答疑老师：小妮老师

小规模还是一般纳税人？查看全部回复

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缴纳社保和支付工资中少计入了个人部分与工资表不符合已经跨年了直接红冲再做一笔正确的嘛工资多发了计入社保个人部分少了怎样做调整分录 #房地产#

答疑老师：易老师

红冲原来的，然后做笔正确的就行查看全部回复

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公司扣税款是第一次收款方是人行国库处，第二次扣款就变成了另一个不知道的账户，银行回单也没有显示？这种是什么情况 #建筑工程#

答疑老师：小小

没关系，你知道是扣税款就行的查看全部回复

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提取法定盈余公积后，需要再结转嘛？#物业#

答疑老师：刘老师

需要查看全部回复

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请问酒店记账可以采用收付实现制记账吗？#餐饮酒店#

答疑老师：Annina老师

不可以查看全部回复

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我是一家骨伤民营医院，会购入西药，中成药及草药，医院会用草药制作丸药，制作丸药会有加工费，想问哈制作丸药的会计分录及销售丸药的的分录 #其他行业#

答疑老师：张老师

销售药丸借：银行存款/应收帐款/现金 dai：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）结转成本借：主营业务成本 dai：库存商品查看全部回复

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房产过户需要交什么税 #房地产#

答疑老师：税务师晓雨

公司自有房屋出售需要缴纳：增值税、城建税、附加税、土地增值税、企业所得税、土地增值税、印花税查看全部回复

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