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380名专家老师，3分钟快速回复，已有122125会计人，提问了200355 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

员工去小商户购买砂石等建筑材料，人家不开票，做不了成本，然后领导让他去税局代开发票回来，这是不是属于虚开发票？那对于没票回来只能汇算清缴纳税调增了吗？没有别的处理办法了吗？#建筑工程#

答疑老师：税务师晓雨

可以代开查看全部回复

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公司想从个人手上买二手车，取得的发票可以抵扣吗，想抵扣的话该怎么做？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好，这张发票必能抵扣进项税额。查看全部回复

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劳动合同管理台账在哪个系统打印的 #其他行业#

答疑老师：甘老师

备案了的可以在人力资源社会保障系统里可以打印的查看全部回复

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老师，医疗机构怎么做免税申报呢 #服务业#

答疑老师：李伟老师

符合条件的可以，一、医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构，是指依据国务院《医疗机构管理条例》（国务院令第149号）及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》（卫生部令第35号）的规定，经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构，以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心，各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所)，各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构，各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。医疗服务，是指医疗机构按照不高于地（市）级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格（包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等）为就医者提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务，以及医疗机构向社会提供卫生防疫、卫生检疫的服务。二、自2019年2月1日至2023年12月31日，医疗机构接受其他医疗机构委托，按照不高于地（市）级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格（包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等），提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务，可适用《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税〔2016〕36号印发）第一条第（七）项规定的免征增值税政策。查看全部回复

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老师，我们家是按照新租赁准则做账，租赁期：2024.9.30-2026.9.30，免租期是2个月，9月预付了2024.11.30-2025.2.28的租金，怎么做会计分录 #出纳#

答疑老师：李伟老师

以下是不同阶段预付租金的做账方法： 1.?租赁开始前预付租金： - 企业在租赁开始前预付租金时，由于租赁关系尚未正式开始，承租方还没有确认“使用权资产”和“租赁负债”等科目，此时预付的租金可以先记为“预付账款”。会计分录为：借：预付账款 dai：银行存款等 ? 2.?租赁开始日的处理： - 当租赁开始日到来时，需要根据合同情况确认使用权资产和租赁负债等。同时，要将之前预付的租金进行相应的处理，冲减预付账款，并将其计入使用权资产和租赁负债等科目。会计分录大致如下：借：使用权资产（尚未支付的租赁付款额的现值）应交税费 - 应交增值税（进项税额）（如有）租赁负债 - 未确认融资费用（差额） dai：租赁负债 - 租赁付款额（尚未支付的租赁付款额）预付账款（之前预付的租金金额）银行存款（初始直接费用等查看全部回复

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失业工伤保险费缴费待转金自动抵扣什么意思，工伤和失业老欠费是不是跟这个有关系，是不是把这个功能关了就好了 #商业#

答疑老师：燕子老师

同学你好，企业社保账户中出现待转金额一般有两种情况：（一）企业存在往期缴费少缴，如基数上调，退休补收等，不足以冲抵当月欠费，所交金额暂放至待转金内。（二）企业存在往期缴费多缴，如基数下调，退休退收等，多缴的费用暂放至待转金内。查看全部回复

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自产的产品用于福利，为何要确认收入呢？这符合收入的确认条件么？#初级#

答疑老师：tammy老师

根据增值税法规定，单位将自产的商品用于集体福利，应视同销售。查看全部回复

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有个员工这月的个税漏申报了，到了下个月可以补申报吗? #商业#

答疑老师：Annina老师

这个月还可以更正申报查看全部回复

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包装厂生产纸箱，礼盒之类做成本会计！我才去，了解统计员给我5个表格是原料出入库，成品出入库，画圈圈意思是到成品入库，领料表（原料出库）没有日常的数据单子，月末到实地盘点倒推数量！老师，我想知道这个工作流程合格吗？目前先算料，工和费还在研究 #工业制造#

答疑老师：高老师

实地盘点数应该与帐上数进行核对，如果用实地盘点数来倒推原料出库数，不准确的几率高查看全部回复

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电子税务局网站注册的时候纳税人名称输不上字怎么弄？#其他行业#

答疑老师：甘老师

你下载一个税务局的环境检测修复工具查看全部回复

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报销单的审批，领导签字可以盖签字章吗 #其他行业#

答疑老师：Amy老师

一般是手写签字，最好保持一种签字方式。看内部对这一块有没有规定。查看全部回复

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公司公户收到36000元货款，从个人卡退回一部分提成和多余货款 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，您的意思是不是说36000元里有4715元是对于货款和提成？提成是给谁的？对于货款是给谁的？查看全部回复

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统计工资总额是看应付职工薪酬贷方还是借方噢 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

dai方查看全部回复

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老师你好想问下企业增值税留底退税情况说明怎么写 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

写清自己身份：写清自己公司基本信息，如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等，例如：兹有***公司，识别号***，经营地址***。 2、写清退税原因：将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚，例如：因为申报错误或申报时未享受****减免政策，导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元，现已办理申报更正，申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息：具体需要填写开户行支行和银行账号，例如：接收退款账户：中国建行银行***支行，银行账号：62*******。（注：原则上当时用哪个账户缴税，现在就用哪个账户接收退款。） 4、结束语：上述信息表述清楚后，需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢，例如：望贵局给予办理为感或望贵局给予办理，谢谢等。四、落名情况说明右下角，填写上自己公司名称和日期，并且在公司名称上加盖公章。查看全部回复

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备用金的时效是多久 #出纳#

答疑老师：厚积薄发

关键看备用金上是否写了归还时间了查看全部回复

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制造业模具费用怎么核算 #出纳#

答疑老师：木言

制造业中模具费用的核算通常有以下几种方法：一次性计入成本法：如果模具价值较低、使用期限较短或为特定产品一次性使用，可在购入或发生时直接将模具费用一次性计入相关产品的成本。五五摊销法：购入模具时，先摊销一半成本，待模具报废时再摊销另一半。分次摊销法：根据模具的预计使用次数或预计使用期限，将模具成本平均分摊到各受益期间。长期待摊费用法：如果模具价值较高、使用期限较长，可先将其作为长期待摊费用入账，然后在预计受益期限内平均摊销查看全部回复

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我司是劳务公司，要给甲方开建筑服务劳务费，全电发票没有劳务费这个选项，开票应该怎么开？#建筑工程#

答疑老师：甘老师

可以添加查看全部回复

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企业所得税汇算清缴中合同违约金应该记入营业外收入的哪里 #其他行业#

答疑老师：清岚

你们收取的还是支出的？查看全部回复

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老师你好，小规模纳税人，年底申报完增值税后，用友系统上的应交税金应该和申报表上的本期应纳税额相同还是应纳税额合计相同 #初级#

答疑老师：归老师

3765.24 查看全部回复

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个体餐饮，上个月对账发现有二千多块钱对不上，查了各种票据，都是对不上。怎么办？#餐饮酒店#

答疑老师：COCO老师

把收款记录与票据核对，这是一个细致活查看全部回复

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