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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118841会计人，提问了196615 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

请问，对于EPC总承包的单位对业主如何开发票，涉及采购跟施工 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

如果签订的是施工类的合同，开建筑服务发票查看全部回复

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一张发票可以分两次报销吗 #房地产#

答疑老师：杨老师

没有规定说不可以，但是实际操作起来会很麻烦查看全部回复

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请问空调维修合同需要缴纳印花税吗？缴纳在哪个税目 #其他行业#

答疑老师：高老师

按承揽合同缴纳，税率0.03% 查看全部回复

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社保增员时提示该人员已登记灵活就业人员医疗保险，不允许在相同属期内重复登记本险种，应该怎么办？#商业#

答疑老师：甘老师

要该人员先停止灵活缴费查看全部回复

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公对公转账，没写备注用途可以吗 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

可以查看全部回复

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老师，请问下怎么查询公司上年度纳税总额 #工业制造#

答疑老师：税务师晓雨

如果都按时记账了，根据账上各个税种缴纳的合计数就行，或者去电子税务局中查询缴税记录然后再相加查看全部回复

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中央空调是作为独立核算的固定资产，还是计入房屋的成本中 #其他行业#

答疑老师：高老师

为了维持和增加房屋的使用功能或使房屋满足设计要求，凡以房屋为载体，不可随意移动的附属设备和配套设施，如给排水、采暖、消防、中央空调、电气及智能化楼宇设备等，无论在会计核算中是否单独记账与核算，都应计入房产原值，计征房产税。对于更换房屋附属设备和配套设施的，在将其价值计入房产原值时，可扣减原来相应设备和设施的价值；对附属设备和配套设施中易损坏、需要经常更换的零配件，更新后不再计入房产原值。查看全部回复

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对方公司事务所发来的询证函，应该在信息相符处盖章，但是盖错了在信息不符处盖了章，请问如何补救？#商业#

答疑老师：小智

在正确的地方补盖章，把错的划掉，或者让事务所重新发一份查看全部回复

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请问社保系统中人员身份的工人和管理岗有什么区别，给保安买社保增员时选了管理岗有没有影响？要怎么修改这个信息？#房地产#

答疑老师：andy老师

如果是非国有企业，包括外企，合资企业和民营企业，应结合劳动合同及实际用工情况，主要看岗位，是技术岗或管理岗就填干部，是非技术岗或管理岗就填工人查看全部回复

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塑料收纳箱的税收编码是什么？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

衣箱，提箱以及类似容器税收分类里面赋码即可查看全部回复

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企业在电子税务局代扣代缴个人所得税申报流程是什么 #建筑工程#

答疑老师：tammy老师

1、登录：打开个税申报系统，即【自然人电子税务局（扣缴端）】，选择【申报密码登录】，按照要求输入公司名称、纳税人识别号和申报密码，申报密码需要注意区分字母大小写，有输入次数限制，超过次数会锁定无法操作。 2、在首页选择【税款所属月份】，如是2023年5月初操作申报个税，税款所属月份则选择2023年5月。 3、点击左侧列【人员信息采集】。（1）如果有新增人员：点击【添加】→输入人员基本信息后→点击保存→报送。（2）如果有离职人员，点击离职人员姓名→右上角【人员状态】选择【非正常】→输入离职日期→点击保存→报送。 4、点击左侧列【专项附加扣除信息采集】→下载更新-全部人员。 5、点击左侧列【综合所得申报】→收入及减除填写→正常工资薪金所得→选择【复制上月当期数据】→点击申报人员姓名，依次输入【本期收入】、【基本养老保险费】、【住房公积金】、【累计专项附加扣除】→保存，下一条……→税款计算→申报表报送，发送申报。（1）如果是零申报或者当期不产生税款，申报后会在【申报状态】中显示【申报成功，无需缴款】。（2）如果产生税款，在点击发放申报后会自动弹出缴款的提示，按照提示一步步操作即可完成缴款，完成缴款后在【申报状态】中确认已申报成功并完成缴款。 6、如果产生税款，在完成缴款后，还需要把个税完税证明打印出来给财务人员。操作步骤如下：点击左侧列【查询统计】→单位申报记录查询→选择税款所属期→下载。注：每个省的个税申报系统不是同一个，需要分别打开不同的申报系统。查看全部回复

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成本费用过高，情况说明怎么写 #服务业#

答疑老师：刘淑萍

成本费用高说明一般情况下应包含原始数据、原因分析、应对措施等方面，按照关注重点和实际情况加入或减少相关部分。查看全部回复

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我们单位法人从公司提取了30万的备用金，这个有没做什么税务风险啊？#房地产#

答疑老师：许老师

如果长期不归还或者报销，税务局会认定为利润分配，需要补缴个税查看全部回复

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请问一下，我公司和个人签订垃圾清理合同，个人去大厅开票，开的发票是垃圾清理费，备注栏没有说要代扣个人所得税，我们需要代扣吗，有什么文件依据吗？#建筑工程#

答疑老师：Annina老师

可以让个人提供给你完税证明，如何完税证明上面按照经营所得交了个税，公司则不用代扣代缴，如何没有交，则代扣代缴查看全部回复

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缴纳的工会经费没有发票，怎么税前扣除呢？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！可以凭工会经费代收凭据依法在税前扣除！根据《国家税务总局关于税务机关代收工会经费企业所得税税前扣除凭据问题的公告》（国家税务总局公告2011年30号）规定：“自2010年1月1日起，在委托税务机关代收工会经费的地区，企业拨缴的工会经费，也可凭合法、有效的工会经费代收凭据依法在税前扣除。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第四十一条规定：“企业拨缴的工会经费，不超过工资、薪金总额2%的部分，准予扣除。” 根据《调整工会经费（建会筹备金）征收比例的公告》第一条规定：“建立工会组织的企业、事业单位以及其他组织，按每月全部职工工资总额2%计提工会经费的40%为应上缴的工会经费，由税务部门按月代收，其余60%的工会经费由单位直接拨缴给本单位工会。” 根据《国家税务总局关于工会经费企业所得税税前扣除凭据问题的公告》（国家税务总局公告2010年第24号）第一条规定：“自2010年7月1日起，企业拨缴的职工工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，凭工会组织开具的《工会经费收入专用收据》在企业所得税税前扣除。” 如果有哪里清楚的，可以继续追问哦查看全部回复

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一次性留工补助是给单位的还是员工 #其他行业#

答疑老师：甘老师

这个一般就是企业自己留的，由企业自行安排发放给员工还是留作集体用等查看全部回复

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迪链凭证是什么凭证类似商业汇票吗 #其他行业#

答疑老师：patience

迪链凭证是一个融资平台，类似汇票查看全部回复

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请问预收、预付款年底能有余额嘛？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，能查看全部回复

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固定资产的质保费用计入固定资产原值嘛 #工业制造#

答疑老师：许老师

这个质保费用会退吗？查看全部回复

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老师，工商年报里填写的单位参加城镇职工基本养老保险缴费基数怎么填 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

单位缴费基数指报告期内单位缴纳社会保险费的工资总额，按缴费人员的应缴口径计算。查看全部回复

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