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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120636会计人，提问了198546 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

跨年了多计提的企业所得税跟多做了收入需要冲减怎么做账 #餐饮酒店#

答疑老师：王苗苗老师

是什么会计制度查看全部回复

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老师您好，法人独资公司，没营业收入，法人每月以借款的形式打入公司账户支付社保和工资。公司注册资金没有实缴，法人没有钱实缴。问在不转入资金的情况下，可以把原来公司欠法人的钱在账面上直接转为实缴吗？怎么操作？谢谢 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

可以把原来公司欠法人的钱在账面上直接转为实缴吗？可以的，可以股东写个协议说明并签字。如果账上有钱的话，可以先把款项转给法人，然后法人再打到公户，并注明投资款，这样更好，没有出资瑕疵。查看全部回复

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营业账簿印花税的凭证分录怎么写？#出纳#

答疑老师：李伟老师

借：税金及附加 dai：应交税费-应交印花税缴纳的时候借：应交税费-应交印花税 dai：银行存款查看全部回复

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简易计税，资产负债表，其他流动资产、负债里填列什么科目 #建筑工程#

答疑老师：wam

是简易计税的什么会计核算？查看全部回复

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异地预缴税费要求项目地申报个税，工程甲方代发工资，个税不需要我们来申报吧？#出纳#

答疑老师：andy老师

甲方代发，一般是有实际发放的企业代扣个人所得税查看全部回复

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我们公司自己固定资产车辆买给了个人但是未来票给对方我已经将这部分收入申报了未开票收入现在怎么做账 #出纳#

答疑老师：patience

是固定资产处置，借固定资产清理累计折旧 dai 固定资产查看全部回复

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合同履约成本科目什么情况下用到 #建筑工程#

答疑老师：杨老师

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技术服务费怎么做账 #物业#

答疑老师：王苗苗老师

计入管理费用-办公费查看全部回复

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本月收到银行存款少于票面金额，合作商约定下月货款里补足，这个月如何做账？下个月收到一笔金额如何区分做账？#服务业#

答疑老师：杨老师

本月开票，借：应收账款 dai：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税）本月收款借：银行存款dai：应收账款查看全部回复

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约当产量完成率 #商业#

答疑老师：谭老师

约当产量那查看全部回复

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如果以前是找河北省买公积金，现在来广东省买，是不是要办理公积金转移呢 #其他行业#

答疑老师：甘老师

对，可以办理公积金转移查看全部回复

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一般纳税人没有开发票，增值税怎么填写？#商业#

答疑老师：小妮老师

按照未开票收入申报查看全部回复

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公司建账期开始，固定资产金额是起，没有细分，上个月卖了一批凳子，这个月该折旧多少了（固定资产期初数是2229973.05，之前每个月折旧17177，上个月处置的固定资产原价是67710）这个月的折旧金额应该是多少 #服务业#

答疑老师：甘老师

2229973.05是所有资产的原值？查看全部回复

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收到劳务费发票的会计分录怎么写 #商业#

答疑老师：清岚

借：劳务成本等dai应付账款等查看全部回复

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现在小规模纳税人开专票需要交增值税吗？#商业#

答疑老师：patience

需要查看全部回复

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采购销售、提现、发放工资分录 #初级#

答疑老师：许老师

（1）借：库存现金35000 dai：银行存款35000；（2）借：应付职工薪酬35000 dai：库存现金35000；（3）借：生产成本-直接人工30000 借：制造费用5000 dai：应付职工薪酬35000；（4）借：银行存款40000 dai：短期借款40000；（5）借：生产成本-直接材料10000 dai：原材料10000；（6）借：销售费用-广告费8500 dai：银行存款8500；（7）借：应付账款88000 dai：应付票据88000；（8）借：银行存款45000 dai：应收账款45000；（9）借：应收账款30000 dai：主营业务收入30000；（10）借：管理费用-差旅费2000 dai：库存现金2000 查看全部回复

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建筑行业公司收的管理费 #建筑工程#

答疑老师：tammy老师

没有什么标准，一般是自己企业定的查看全部回复

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工资计算例如张三三月工资是5000元/月，3.21上班，公司是双休，请问一下三月工资怎么计算？#其他行业#

答疑老师：谭老师

你们原来是怎么计算的？查看全部回复

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个税怎么申报 #出纳#

答疑老师：高老师

综合计算查看全部回复

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汇算清缴补交税款怎么做账 #商业#

答疑老师：venus老师

执行小企业会计准则的企业：借：所得税费用（补税金额）， dai：应交税费-应交企业所得税（补税金额），实际缴税：借：应交税费-应交企业所得税（补税金额）， dai：银行存款（补税金额），实务中有些企业想调整到以前年度，会将上述分录中“所得税费用”科目替换为“利润分配-未分配利润”科目。要是企业会计准则，补缴的税款金额大，对会计报表影响重大，需要调整以前年度损益：借：以前年度损益调整， dai：应交税费-应交企业所得税，缴纳企业所得税时：借：应交税费-应交企业所得税， dai：银行存款，结转以前年度损益调整：借：利润分配-未分配利润， dai：以前年度损益调整，调整“利润分配”有关数额（如没有计提盈余公积金，则不需要该笔分录），借：盈余公积-法定盈余公积，盈余公积-任意盈余公积， dai：利润分配-未分配利润，查看全部回复

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