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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120449会计人，提问了198338 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，我想问下人工成本我们支付的劳务费算吗是要通过应付职工薪酬算吗 #出纳#

答疑老师：李可可

支付的劳务费不需要通过应付职工薪酬核算查看全部回复

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老师，我想问一下企业在核算采购成本时，用的什么核算方法 #出纳#

答疑老师：安叔老师

主要有品种法，分批法，分步法查看全部回复

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供应商从国外进口货物，我们在从供应商那里拿货，这还算进口货物吗？税务上需要有什么额外的操作吗？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

这还算进口货物吗？不算查看全部回复

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几位高层外出拜访客户，吃住都计入差旅费，还有在那里的景区门票费计入什么科目？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

景区门票费主要是自己游玩还是为了招待客户查看全部回复

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预付货款60万，，购进货款50万库存商品记50万。预付账款不应该是10万吗为什么预付账款是50万 #其他行业#

答疑老师：许老师

购进货物50万冲减预付账款50万，冲完之后预付账款还剩10万查看全部回复

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主管给了我一个税务局的网站让我登进去学习一下，我应该从哪里开始 #其他行业#

答疑老师：wam

可在网站的纳税人学堂学习视频、政策文件看下政策查看全部回复

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对方多给我开了0.09的专票，这个开具原材料的专票应该怎么做呢？#商业#

答疑老师：小妮老师

按照发票入账，小数点的差额到可以到年底一次性转入营业外收支查看全部回复

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请问董事会授权决策方案一般是由谁写的，是董秘还是财务经理写，我公司财务经理要我写这个，我不太懂，有没有相关写作课程可以推荐一下，谢谢 #工业制造#

答疑老师：高老师

一般是由董秘来完成，但涉及财务部分一般由财务总监与董秘一起完成查看全部回复

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税率是多少 #其他行业#

答疑老师：andy老师

看你们具体业务，如果是一般纳税人建筑服务9%，小规模3% 查看全部回复

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企业今年需要挂账去年的工资奖励，应该怎么下账 #其他行业#

答疑老师：许老师

先计提一笔工资，然后发放查看全部回复

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请问支付广告费应该是贷方6万，但我写成了借方100万请问怎么更改 #初级#

答疑老师：杨老师

登录手工帐的时候写错了查看全部回复

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纸质票转换成电子票，是要网上先申领吗 #服务业#

答疑老师：许老师

你们已经票种核定了电子发票了吗查看全部回复

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6月开了二张发票，这次季度报，没报会怎样？#其他行业#

答疑老师：许老师

需要申报的，要不然数据比对通不过查看全部回复

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固定资产折旧计算 #初级#

答疑老师：木言

1、年限平均法：年折旧额=50000*（1-10%）/4=11250 2、年数总和法；第一年=50000*（1-10%）*4/10 第二年=50000*（1-10%）*3/10 第三年=50000*（1-10%）*2/10 第四年=50000*（1-10%）*1/10 3、双倍余额递减法第一年折旧额=50000×2/4=25000 第二年折旧额=50000-25000）×2/4=12500 第三、四年折旧额=〔50000×（1-10%）-25000-12500〕/2 查看全部回复

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做题 #初级#

答疑老师：甘老师

（1）借：管理费用1000 dai：银行存款1000 查看全部回复

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现金折扣的计算以及分录 #其他行业#

答疑老师：木言

确认收入时借：应收账款 11300 dai：收入 10000 销项税1300 查看全部回复

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快消品财务如何做账？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

快消品财务做账核心是围绕采购、库存、销售全流程核算，确保成本准确归集与收入及时确认，同时把控现金流和税务合规。一、核心账务流程 1.?采购环节 - 收到采购发票及入库单后，借记“库存商品”“应交税费-应交增值税（进项税额）”，dai记“应付账款”或“银行存款”。 - 若存在预付款，先借记“预付账款”，收到货票后再结转至“库存商品”。 2.?库存管理 - 采用合适的成本核算方法，如先进先出法、加权平均法，定期（月末/季末）盘点库存，处理盘盈盘亏。 - 盘盈时借记“库存商品”，dai记“待处理财产损溢”；盘亏则做相反分录，查明原因后再结转至对应科目（如“管理费用”“营业外支出”）。 3.?销售环节 - 确认销售收入时，借记“应收账款”或“银行存款”，dai记“主营业务收入”“应交税费-应交增值税（销项税额）”。 - 同时结转销售成本，借记“主营业务成本”，dai记“库存商品”。 4.?费用核算 - 销售费用：如广告费、促销费、运输费等，借记“销售费用”，dai记“银行存款”等。 - 管理费用：如办公费、工资等，借记“管理费用”，dai记对应科目。 - 财务费用：如利息支出、手续费等，借记“财务费用”，dai记对应科目。 5.?期末结转 - 月末将收入、费用类科目结转至“本年利润”，计算当期盈利或亏损。二、关键关注点 - 成本准确性：快消品周转快，需规范库存计价方法，避免随意变更，确保成本与收入匹配。 - 税务合规：及时认证进项发票，准确计提销项税额，合规处理促销活动中的税务问题（如买赠、折扣）。 - 现金流管理：跟踪应收账款回收，合理安排采购付款，避免资金链断裂。 - 数据台账：建立详细的商品进销存台账、客户及供应商往来台账，便于核对账务和数据分析。查看全部回复

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公司租用个人的商用房用作办公地址，但是个人无法开发票，这怎么办呢 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

个人可以申请代开发票的查看全部回复

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公司筹备期借股东的的借款怎么入账？钱没有进公户，只有部分设备，有的还没有发票？#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

你好，这么做账，借固定资产/管理费用等 dai其他应付款-股东查看全部回复

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年度汇缴中的资产折旧和摊销及纳税调整明细表中如果本年度没有购进固定资产但是以前年度有固定资产本年度只是折旧还需要填写这个表格吗？#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，有折旧就需要填写这张表格查看全部回复

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