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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121984会计人，提问了200186 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

我单位是新注册单位，销项少，进项多，留抵发票是先认证了在留抵还是可以用的时候在认证，留抵发票的分录怎么做。#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，这两种都可以，只要都是真实业务的就都可以，现在的发票也没有认证抵扣的期限了。查看全部回复

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股权转让的印花税需要做账吗？怎么做？#商业#

答疑老师：哈哈老师

请问，股权是谁转给谁的？印花税是由谁缴纳的？查看全部回复

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用别人的材料给人家没了赔款 #工业制造#

答疑老师：andy老师

您好，没有太明白您的意思，具体是什么业务呢查看全部回复

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用友u8➕在两个凭证直接怎么插入一张凭证 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

点击“制单”--“插入凭证” 查看全部回复

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去年计提的工资做错了，现在才发现怎么处理 #商业#

答疑老师：秦枫老师

2022年把应付职工薪酬写成应付利息了么？查看全部回复

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加工行业会计分录怎能做 #工业制造#

答疑老师：甘老师

加工企业的会计分录　　1、购进材料时：　　借：原材料等　　　　应交税费——应交增值税——进项税额　　　　dai：银行存款等　　2、一般在月末汇总成本核算：　　（1）生产领用材料时：　　借：生产成本——基本生产成本　　　　dai：原材料　　（2）分配工人工资转入生产成本：　　借：生产成本——基本生产成本　　　　dai：应付职工薪酬　　（3）分配制造费用转入生产成本：　　借：生产成本——基本生产成本　　　　dai：制造费用　　（4）分配辅助生产成本时：　　借：生产成本——基本生产成本　　　　dai：生产成本——辅助生产成本　　3、月末汇总计算，生产成本转入产成品：　　借：库存商品　　　　dai：生产成本　　4、销售产品：　　借：银行存款　　　　dai：主营业务收入　　　　　　应交税费——应交增值税——销项税额　　同时结转成本：　　借：主营业务成本　　　　dai：库存商品查看全部回复

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毛利的20%是什么意思呢 #初级#

答疑老师：大宁老师

毛利等于不含税的收入减去成本查看全部回复

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这个连续12个月不超500万，是说的开票金额不要超了500万吗？#餐饮酒店#

答疑老师：安叔老师

有什么问题呢查看全部回复

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个体户，查账征收，第三季度开了30w的票，但是0申报了，第四季度又开了30w，想问一下第三季度开票的金额是不是就加到第四季度一起报了呢？还是可以去更正第三季度的申报呢？#个体工商户#

答疑老师：tammy老师

查账征收的个体户，享受一个季度45万内是免税查看全部回复

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特许权是什么？#初级#

答疑老师：venus老师

特许权，又称特许经营权、专营权，是指企业在某一地区经营或销售某种特定商品的权利或是一家企业接受另一家企业使用其商标、商号、秘密技术等的权利。查看全部回复

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你好，请问向投资者分配的股息和红利是企业所得税不得扣除项目，是否需要纳税调增？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

不需要，因为并不涉及到损益科目查看全部回复

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假设我入职的公司上一手会计没有把23年12月计提的未开票收入做未开票申报，导致24年1月账面冲回时企业所得税与增值税财报无法对上，如果我在1月按照正常计提收入销账做未开票收入申报的话，根据税局规定未开票收入申报数不能为负数，请问这种情况如何处理？#其他行业#

答疑老师：李可可

如果之前有填报未开票收入的话，增值税申报表上未开票收入栏次可以填负数的查看全部回复

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胜诉后收到对方公司付的利息，保全费，诉讼费需要给对方开具发票吗 #商业#

答疑老师：李可可

付的利息，保全费，需要开发票查看全部回复

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请问酒店购买了视频会员，购买会员的费用计入什么科目呢 #服务业#

答疑老师：安叔老师

会员用于客房客人使用么查看全部回复

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成本结转可以一次性倒挤出来不 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

最好据实结转成本查看全部回复

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江苏电子税务局用短信验证码怎么登录，从哪里登录 #出纳#

答疑老师：西贝老师

同学你好，电子税务局有旧版登录界面和新版界面，新版的是需要输入个人密码然后用验证码登录的查看全部回复

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数点票电子文档怎么归档？需要什么格式？#高新企业#

答疑老师：wam

电子＋打印出来的纸质同步查看全部回复

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建内账，录入凭证可是所有借贷方都不平，应该是从哪里找原因呢？#其他行业#

答疑老师：甘老师

常见的差错查找方法有以下几种： 1、顺查法（亦称正查法）顺查法是按照账务处理的顺序，从原始凭证、账簿、编制会计报表全部过程进行查找的一种方法。即首先检查记账凭证是否正确，然后将记账凭证、原始凭证同有关账簿记录一笔一笔地进行核对，最后检查有关账户的发生额和余额。这种检查方法，可以发现重记、漏记、错记科目、错记金额等。这种方法的优点一般是在采用其他方法查找不到错误的情况下采用这种方法。 2、逆查法（亦称反查法）这种方法与顺查法相反，是按照账务处理的顺序，从会计报表、账簿、原始凭证的过程进行查找的一种方法。即先检查各有关账户的余额是否正确，然后将有关账簿按照记录的顺序由后向前同有关记账凭证或原始凭证进行逐笔核对，最后检查有关记账凭证的填制是否正确。这种方法的优缺点与顺查法相同。所不同的，是根据实际工作的需要，对由于某种原因造成后期产生差错的可能性较大而采用的。 3、抽查法抽查法是对整个账簿记账记录抽取其中某部分进行局部检查的一种方法。当出现差错时，可根据具体情况分段、重点查找。将某一部分账簿记录同有关的记账凭证或原始凭证进行核对。还可以根据差错发生的位数有针对性地查找。如果差错是角、分，只要查找元以下尾数即可；如果差错是整数的千位、万位，只需查找千位、万位数即可，其他的位数就不用逐项或逐笔地查找了。这种方法的优点是范围小，可以节省时间，减少工作量。查看全部回复

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搬运设备属于什么资产类别 #工业制造#

答疑老师：Annina老师

机械，器具类查看全部回复

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可以开油漆的发票吗，需要办什么手续吗 #房地产#

答疑老师：易老师

经营范围没问题呀查看全部回复

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