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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121618会计人，提问了199814 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

企业所得税预缴季度，每季度申报时，申报表中的本年累计金额数据，都是利润表中的本年累计金额吗，不考虑本期金额，对吗 #商业#

答疑老师：谭老师

是的查看全部回复

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房子是以公司名义买的，发生了股权变更，对房子有影响吗 #其他行业#

答疑老师：李钢老师

房子在公司名下，股权变更只是股东的变化，不仅是房产，车或者其他资产，或者负债，都没有影响查看全部回复

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本月被税局通知更正申报增值税，说我司不符合加计抵扣政策，想咨询下老师，遇到这个该如何处理 #服务业#

答疑老师：Annina老师

按照税务要求更正申报就好查看全部回复

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公司21年，22年发生的销售业务，因对方没要发票而一直没开，然后现在已经跨年了，公司可以自己开出来做账嘛?#工业制造#

答疑老师：andy老师

未开具发票当时应该按照未开具发票收入确认查看全部回复

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以个人名义持有另一个公司股份比较好还是以公司的名义持有比较好 #商业#

答疑老师：甘老师

对于持股的主体选择，可以从下列因素进行考虑： 1、考虑满足国内上市的法律要求根据《首次公开发行股票并上市管理办法》要求：“发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。”证监会要求拟上市公司股东持有的股权不存在委托持股、信托持股、工会持股、超过200人持股的情况。 2、考虑利益分配协调的便利性如果拟投资主体较多，为平衡和协调各方的利益，建议投资主体(个人)共同出资成立有限公司或者合伙企业，通过该有限公司或者合伙企业持股。这样便于统一进行管理和协调，尽量“一个声音说话”，“一个公章表决”，而不是“公说公有理，婆说婆有理”。 3、考虑税收筹划的空间个人所得税的筹划空间，如果是个人直接持股，在抛售股票时，根据《关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税有关问题的通知》(详见附件1)，应纳税额=应纳税所得额×20%; 若通过公司或者合伙企业持股，有延缓避税和合理节税的空间。如，对于合伙企业本身而言，其不需要缴纳个人所得税，而该合伙企业再实际分配时，才需要由合伙企业的投资主体分别缴税。查看全部回复

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合伙开公司，一起掏钱装修，装修费用要摊销到每个月里面么 #餐饮酒店#

答疑老师：patience

是的，装修费用一般金额比较大，分摊摊销查看全部回复

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个体工商户还可以开1个点劳务费发票吗？#个体工商户#

答疑老师：安叔老师

可以现在是免税的查看全部回复

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我们公司是小区的物业公司，我们公司买的小区绿化绿植怎么做账啊？入什么科目？#物业#

答疑老师：高老师

建议计入成本查看全部回复

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老师月开票超过十五，季度不超免增值税和附加税吗 #个体工商户#

答疑老师：Annina老师

免查看全部回复

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您好，一般纳税人申请小微企业后，增值税专票还可以抵扣吗？#商业#

答疑老师：高老师

你好，可以查看全部回复

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开了个茶楼增值税税率是多少，开票的话来哪个税收分类 #服务业#

答疑老师：安叔老师

如果小规模1个点，如果一般纳税人6个点，按照生活服务，餐饮服务查看全部回复

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公司要付款出纳用个人银行卡付款这种合理吗 #其他行业#

答疑老师：高老师

如果是大额的公司业务，建议公对公转款查看全部回复

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增值税普通发票，显示发票已跨月禁止作废，该怎么操作呢 #其他行业#

答疑老师：Harry老师

你好，当月可以作废，次月需要红冲。查看全部回复

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企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：甘老师

应该是系统的问题查看全部回复

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低值易耗品和包装物，是当月入账次月摊销吗？摊销方法有几种，摊销的账务处理怎么做？怎么计算每月的摊销额？#房地产#

答疑老师：安叔老师

企业应当采用一次转销法或者五五摊销法对低值易耗品和包装物进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益查看全部回复

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其他应收和其他应付的区别是什么，总是混乱 #建筑工程#

答疑老师：若鱼老师

两个核算的经济内容不一致，其他应收款是资产类科目，其他应付款是负债类科目。其次，两个科目的核算内容不同：其他应收款核算企业除应收票据、应收账款和预付账款以外的各种应收暂付款项，通常包括： 1.应收的各种赔款、罚款； 2.应收出租包装物租金； 3.应向职工收取的各种垫付款项； 4.备用金（向企业各职能科室、车间等拨出的备用金）； 5.存出保证金，如租入包装物支付的押金； 6.预付账款转入； 7.其他各种应收、暂付款项。而其他应付款核算企业应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金，存入保证金、职工未按期领取的工资，应付、暂收所属单位、个人的款项等。查看全部回复

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公转私到法人，一次小于5万，一天可以转几次，有风险没有 #房地产#

答疑老师：燕子老师

公转私超过5万会被监控，这个是银行的说法，具体超过多少会被监控，每个银行标准可能不太一样，如果是转给法人是作为法人向公司的借款可以正常转账，如果银行询问解释一下就好了，账面上做好记录就行查看全部回复

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房租没有发票怎么入账？可以入账吗？#餐饮酒店#

答疑老师：甘老师

没有发票可以先挂账，待取得发票后再入账查看全部回复

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老师我公司是小规模纳税人，目前开了130w的增值税专票，我现在又开了一些增值税普票想冲抵利润，然后我看了一下税法规定我只要季度没超过45万我是不是不需要交税呢我是运输行业 #房地产#

答疑老师：云峰老师

同学你好今年只要是小规模纳税人，3%税率的，普票不交增值税，专票是要交增值税的。查看全部回复

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公转私 #出纳#

答疑老师：安叔老师

可以，这个私卡的户名是该个体户的经营者查看全部回复

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