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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120258会计人，提问了198120 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，工地在焦作，公司在平顶山，7月开票130万，在焦作预交了2个点的税，8月认证7月的专票认证抵扣了一部分，在公司所在地交了剩下的税，怎么走分录呀 #建筑工程#

答疑老师：patience

是8月申报7月的增值税时，抵扣认证了专票么查看全部回复

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个体户没核定征收要做账吗？#其他行业#

答疑老师：杨老师

没有核定就是查账征收查看全部回复

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公司账上两个股东的借款一正一负，两人的借款可以互相冲抵吗？就是整体余额只挂在一个人身上？#商业#

答疑老师：小妮老师

如果是一个股东的挂两个科目可以直接冲减查看全部回复

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什么是料工费？怎么算？怎么做账 #建筑工程#

答疑老师：丁老师CPA

原材料、人工费、制造费用查看全部回复

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小规模纳税人个税返还手续费要记在哪个会计科目 #建筑工程#

答疑老师：LD

营业外收入查看全部回复

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卖鱼货，开票给对方名称是学校，但是汇款是个人，这样发票和收款水单名字对不上可以吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

可以，只要是真实业务就可以的查看全部回复

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小规模12月的增值税和税金及附加，要如何做分录呢，想知道下步骤 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

12月份月末先计提增值税，借应交税费应交增值税销项 dai应交税费未交增值税计提附加税就是借税金及附加—城建税等 dai应交税费应交城建税等查看全部回复

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比如说我二月做了个分录，然后六月冲红了这个分录重新做了个，新做的这个凭证的单据怎么办呢？#房地产#

答疑老师：清岚

您可以在新做的凭证摘要里写清楚更正哪月几号凭证，方便后期查证，新的凭证后面可以不附单据查看全部回复

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菜子油成本怎么算 #农业#

答疑老师：哈哈老师

菜籽油成本主要由以下几方面构成及计算方法：原料成本 - 菜籽的采购价格是主要部分。若采购菜籽m千克，单价为p元/千克，原料成本则为m\times p元。同时要考虑运输、仓储等环节的损耗，假设损耗率为r\%，则实际原料成本为m\times p\div（1 - r\%）。加工成本 - 人工成本：包括生产工人、技术人员等工资、福利及奖金等。若一个月内生产菜籽油的人工费用总计为A元，该月生产菜籽油n千克，则每千克菜籽油人工成本为A\div n元。 ? - 设备折旧：生产设备的购置成本按使用年限分摊到每一批产品中。假设设备购置成本为B元，预计使用年限为t年，每年生产m千克菜籽油，则每千克菜籽油设备折旧成本为B\div（t\times m）元。 ? - 能源消耗：如生产过程中的电力、蒸汽等能源消耗。若一个月能源消耗费用为C元，该月生产菜籽油n千克，则每千克菜籽油能源成本为C\div n元。 ? - 包装成本：包括油桶、瓶盖、标签等包装材料费用。若包装材料总费用为D元，包装菜籽油n千克，则每千克菜籽油包装成本为D\div n元。查看全部回复

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请问，小规模物业公司的内账，如何处理收到的水费电费业务，能做到老板看得懂 #服务业#

答疑老师：安叔老师

收到时借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费每月计提借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水其他应付款-电实际支付给供水公司或者供电局的时候借其他应付款 dai银行存款查看全部回复

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城市维护建设税，余额出现负数，要怎么调账 #工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

有查找出来原因为什么出现负数么查看全部回复

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我给政府部门开具了专票一个点的票，政府部门的东西交上去了，又拿不回来了，怎么办？然后我在1月时开错的，我在2月初冲掉了，补开了普票政府部门的东西弄错了，想要换回来换不回来了 #其他行业#

答疑老师：许老师

意思是之前开具的专票政府部门不退了吗？查看全部回复

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小规模公司，要开110W的普票，分每个季度开30W普票，其中第一个季度有831000的普票给到我们公司做账用，请问开完这110W普票，小规模公司要承担多少钱的税费。#其他行业#

答疑老师：清岚

稍等查看全部回复

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请问收到的增值税专用发票，开票人是管理员，符合标准吗，可以抵扣吗 #其他行业#

答疑老师：许老师

按规定开票人是管理人不符合规定，建议退回去重开查看全部回复

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我用用友T1，现金费用单和一般费用单有什么区别啊 #其他行业#

答疑老师：甘老师

一般费用单和现金费用单的区别，主要体现在费用主体和支付方式。1、费用的主体不同：现金费用单适用于一些日常性的费用，不需要与往来单位相关联的，比如：出租车费、公交车费、餐费等；一般费用单适用于与往来单位之间产生的费用，如：代托运、包装、人员接待之类的费用；简单来说，就是如果这笔费用要算到哪个单位头上，就用一般费用单，如果不需要，就用现金费用单。2、支付方式不同：现金费用单只可以使用现金来支付，并且不可挂应收应付，必须现结；而一般费用单可以选择使用现金或者银行账户来支付，并且可以选择挂账，产生应收应付。本文来自 www.ufidawhy.com 用友软件免费下载网站，原文地址：https://www.ufidawhy.com/blog/T1SMB/189.html 查看全部回复

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一些进项发票来了，但是当期不抵扣认证，税额要计入哪个科目？#工业制造#

答疑老师：小妮老师

应交税费-待认证进项税额查看全部回复

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支付工人工资要纳入成本吗？#其他行业#

答疑老师：清岚

加工企业生产工人工资通常计入生产成本，结转至产品成本查看全部回复

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问下企业低于成本销售很多货物，还需要在汇算清缴时填写资产损失报表吗？#商业#

答疑老师：小小

低于成本是否是市场公允价值，如果是公允价值就不需要写查看全部回复

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保险税金是怎么分配的 #农业#

答疑老师：厚积薄发

需要将员工个人承担部分，单独记到其他应收款，发工资的时候再做冲减。查看全部回复

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已经开具发票怎么确认收入 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

增值税开票收入，开票就需要全额交税的查看全部回复

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