老师，委托加工的的商品用于员工福利，会计凭证应该怎么做。我做的是借：管理费用-福利费，贷:库存商品，贷：应交税费-应交增值税-销项税。结果他们说我这样做是不对的，应该借：管理费用-福利费，贷:主营业务收入，贷：应交税费-应交增值税-销项税。我在想视同销售，就是会计不确认收入，税务才确认收入呀，既然做了主营业务收入就不应该叫视同销售了。这两种做法哪种是正确的？#商业#

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小规模纳税人，钱已收到，并开具了发票，后面红冲了此发票，并重新开具了，我应如何做账#物业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

请问下，以前年度的账，一直未取得发票，现在公司要注销了，记入利润分配-未分配利润科目可以不？#其他行业#

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老师 生产部门的工人 的怎么入帐？#工业制造#

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公司钢瓶本来是要收取押金的因为进了一大批数量金额较多，我一开始入账，入到固定资产了，但是现在零售了2个，这个分录怎么做呢#其他行业#

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借：财务费用 89 贷：银行存款 89 借：银行存款 7 贷：银行存款 7 老师，请问这个分录怎么冲红呀#建筑工程#

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销售50元1瓶的饮料，顾客开瓶中奖后加10元购买价值30元的饮料，怎么做会计分录#商业#

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预订货款的会计分录#商业#

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老师，我们新开了家公司，税务是在25年1月开通的，但是在24年12月有一定流水，金蝶建账从什么时候开始比较好呢？#工业制造#

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麻烦老师指导下，谢谢 1.确认收入，货款100美元，汇率7.132 借：应收账款-A公司 100*7.132=713.2元 贷：主营业务收入 100*7.132=713.2元 2.收货款，100美元，汇率7.159 借：银行存款-美元户 100*7.159=715.9元 借： 财务费用-汇兑损益 -2.7元 贷：应收账款-A公司 100*7.132元=713.2元 3.月末汇率7.189（月末调汇） 借：银行存款-美元户 （7.189-7.159）*100=3元 借：财务费用-汇兑损益 3元 4.次月结汇，结汇汇率7.11 借：银行存款-人民币户 100*7.11=711元 借：财务费用-汇兑损益 7.9元 贷：银行存款-美元户 100*7.189=718.9元 问题1：已经确认的收入并且回款，月末是否不需要调汇了？（一正一负平了），如果已确认收入，但到月末未回款，应收账款到月末需要按月末的汇率调汇吗？ 问题2：以上的分录对吗？#其他行业#

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比如我购进一个仓库用于出租，里面有库房和土地，土地单独入账，这个土地是按固定资产还是无形资产#商业#

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预缴增值税怎么写会计分录#房地产#

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老师好，我们是小规模纳税人委托加工厂生产，我们主要提供一种原料，其他辅料包材都是加工厂提供。现在加工厂给我开的劳务代加工的发票，我购买的原料这边也是开的指导费（教授自己研发的只能开指导费），所以我现在采购回来的全是费用类的发票，可以直接做库存商品吗？#商业#

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记账#商业#

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老师，我们公司是做电脑租赁的，之前我们自己做租赁业务的时候采买的电脑，采购款都是股东垫付的，就是借股东的钱买的，现在我们做平台运营了，前期采购的电脑现在就开始往出卖，那这卖了以后收回来的款是应该进公司的公户吗？我们现在是卖了的钱直接转给股东相当于是还他的钱了#房地产#

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老师，请教下，商贸行业个体工商户，查账征收，缴纳的个人所得税-经营所得，属于成本还是费用？在利润表的31行所得税费用那一栏体现不？#个体工商户#

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（小规模）物业公司先收业主的电费，物业公司交给供电局电费，供电局给物业公司发票，物业公司挣0.008元每度的差额，怎么做会计分录 收业主电费 借:银行存款 贷:预收账款#其他行业#

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24年的收入红冲了，如果计入以前年度损益调整科目应该怎么做分录#工业制造#

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在建工程转固定资产投入使用日期与交付使用日期的区别#餐饮酒店#

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老师，公司开业之前私户发放了4万的工资每个月2万，现在要走对公账户，可以做到一个的工资里吗，就不说补几月份的可以吗？公司7月开业，发的是8-9月工资私户，但是个税入职写的是10月#商业#

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