会计问答库-遇到会计问题，找会计宝-会计宝-第691页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120438会计人，提问了198321 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

公司对公给别的公司转账，备注了工资，两家单位没有股东关系，账务怎么处理？后续会涉及什么税务问题 #房地产#

答疑老师：安叔老师

账务计入其他应收款，算公司往来款项不涉及到什么税务问题查看全部回复

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我司抖音直播卖货产生的信息技术服务费，应该计入销售费用还是主营业务成本，还是管理费用 #商业#

答疑老师：tammy老师

为销售产品发票的可以记到销售费用中查看全部回复

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公司有笔设计服务费计入什么科目 #工业制造#

答疑老师：安叔老师

设计费用于什么的呢查看全部回复

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发放工资的分录怎么写 #工业制造#

答疑老师：大宁老师

不考虑其他因素借:应付职工薪酬12050 dai:银行存款12050 查看全部回复

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请问，以自产的产品作为非货币性福利发放给职工的会计处理，如图我画蓝色线的，既进了费用，又结转了成本（相当于又进了成本），那不是重复进了成本费用了吗？还是说是我没理解对？#商业#

答疑老师：wam

成本费用是按销售收入确认，确认营业成本是存货成本的结转，两者是不一样的查看全部回复

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支付房租以及每月摊销房租的分录怎么写 #商业#

答疑老师：Yan

办公用吗？查看全部回复

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公司车辆保险如果内帐的话有必要摊销吗？#运输业#

答疑老师：小小

保险发生在一年内，可以不摊销查看全部回复

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汽车销售行业，保险公司给的返佣全部返给客户怎么做账 #服务业#

答疑老师：venus老师

作为销售费用——佣金查看全部回复

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我们开票给客户 7975.25，客户请款的时候写错了，写了 7957.25，财务按照他的来转账了，这样帐就不平了。请教一下，现在应该怎么操作 #商业#

答疑老师：筱粒老师

1.可以再写一张请款单，填写差额； 2.原始请款单不能随意更改，如果要更改，参考会计凭证帐簿更改方法，划红线，在上方重新填写，要整个数额都要重写，并在修改出由改正人签名或盖章。 3.重新填请款单，转错的退回查看全部回复

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支付费用，对方开来的票少于实付金额怎么办…… 少的部分计入财务费用-现金折扣可以吗？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

是你们多付款，对方少开票了吗？查看全部回复

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对方给我们开发票开的金额多了，我们实付的金额小于开票金额，怎么做账务处理 #工业制造#

答疑老师：高老师

你好，专票还是普票？查看全部回复

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我们公司支付清关费支付给代理货运公司了怎么做账 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

清关费用计入会计科目，分进口货物和出口货物：进口货物清关费入货物成本。出口货物的相关费用可以计入销售费用。查看全部回复

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工厂材料盘盈处理错库位怎么办 #工业制造#

答疑老师：刘淑萍

出现盘盈的情况有很多，其处理办法也不尽相同。１、出库时货品少发造成的盘盈：这时候要及时追查上一次盘点与本次盘点之间该物品的出库记录，和收货人及时联系，找到是哪一笔出库单少发了，并商量解决办法。大多数情况下，收货人收到的货物有缺失，一般都会及时联系仓库或者货主单位。２、　入库时多收了货造成的盘盈：多收了货而没有记录入账，导致实物库存比账面库存多，多出的部分我们一般叫账外库存。账外库存有可能是货主企业有记录，而仓库忘了记录；也有可能货主企业自身也忘了记录。如果是货主单位知道多发的情况，可以修改当时入库单，增加入库数量；货主单位也没有记录的情况，这时候就是真正的盘盈了。真正盘盈的内容，要做盘盈入库，并且通报货主企业。３、　客户退货记录未填造成的盘盈：客户退货正常的流程应该是客户先通知货主企业退货，货主企业再通知仓库负责接收。但实际操作中往往是相反的，是仓库先收到货，而货主企业并不知情；这时候就要及时和货主企业沟通，及时做退货登记。 ▊ ０３货位错误如何处理存放位置差异一般是因为没按照拣货规则来拣货造成的。在正规的ＷＭＳ中，系统都会按照拣货规则（一般是先进先出规则）来指定每个商品的拣货位置。但实际情况是，搬运工为了图省事，直接搬离门口近的货，或者待拣货的物品被压在几层托盘底部，不愿挪动，直接取最外层的。如果是偶然的搬错，短期内发现的话，可以修改搬运指令，把原来指定的货位调整为实际发生的货位；如果是经过较长时间，连原来指定货位的内容也发生了变动，这时候已经没法直接恢复了。只能通过库存调整的办法，这里的库存调整，不是调整数量，而是调整现有货品的存放位置以及实际的生产日期批次号等内容。查看全部回复

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过路、桥、闸费怎样计算抵扣 #运输业#

答疑老师：patience

可以，自2018年1月1日起,纳税人支付的道路、桥、闸通行费，按照以下规定抵扣进项税额：（一）纳税人支付的道路通行费，按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。（二）纳税人支付的桥、闸通行费可抵扣进项税额=桥、闸通行费发票上注明的金额÷（1+5%）×5% （三）2018年1月1日至6月30日期间取得的高速公路纸质票据可抵扣进项税额=高速公路通行费发票上注明的金额÷（1+3%）×3% （四）2018年1月1日至12月31日期间取得的一级、二级公路通行费纸质票据的可抵扣进项税额=一级、二级公路通行费发票上注明的金额÷（1+5%）×5% 查看全部回复

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老师，其他应付款，月底必须结平吗？#建筑工程#

答疑老师：Amy老师

一般一年之内结清为好，不然会存在税务风险。以真实入账为前提！查看全部回复

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公司承担员工的个税怎么做账？#房地产#

答疑老师：Annina老师

做营业外支出查看全部回复

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母公司对子公司投资1000万（成为全资子公司），子公司年末实现净利润1200万，500万用于向子公司分红，母公司合并报表抵消分录，抵消后的长投在合并报表列式多少 #其他行业#

答疑老师：清岚

借：股本1000 利润分配700 dai：长期股权投资1700 查看全部回复

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小规模纳税人购入新能源汽车，做固定资产的话，分录怎么写，还有折旧分录怎么写 #服务业#

答疑老师：高老师

借固定资产 dai银行存款等查看全部回复

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同一个客户挂了应收应付可以直接调到一个科目里面吗摘要怎么写呢 #其他行业#

答疑老师：甘老师

可以的查看全部回复

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私立幼儿园用什么会计科目，是属于民间非盈利组织吗 #商业#

答疑老师：杨老师

私立幼儿园不属于民间非营利组织，可按企业会计制度设置会计科目查看全部回复

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