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377名专家老师，3分钟快速回复，已有119656会计人，提问了197484 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

员工没有租房合同，个税里可以直接专项扣除吗，他那边上传了租房信息 #服务业#

答疑老师：杨老师

员工自行上传扣除信息，公司下载扣除，由员工自己对扣除信息真假负责查看全部回复

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去年的社保没有缴纳，未做税前扣除，现在缴纳了怎么处理 #建筑工程#

答疑老师：andy老师

你自己都没有梳理清楚业务怎么处理查看全部回复

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老师我们是个体户，我们的经营所得是40万，我查了一下经营所得税率表30万到42万，税率是25%，速算扣除数是31920，请问我们需要缴纳多少经营所得税。怎么计算 #其他行业#

答疑老师：许老师

没有其他成本费用发生吗查看全部回复

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请问现在文化事业建设费有减免政策吗？#其他行业#

答疑老师：patience

1.增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元(按季纳税6万元)的企业和非企业性单位提供的应税服务，免征文化事业建设费。 2.未达到增值税起征点的缴纳义务人，免征文化事业建设费。 3.自2019年7月1日至2024年12月31日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的50%减征：对归属地方收入的文化事业建设费，各省(区、市)财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额50%的幅度内减征。各省(区、市)财政、党委宣传部门应当将本地区制定的减征政策文件抄送财政部、中共中央宣传部。 4.根据《财政部税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第25号)第三条规定，自2020年1月1日至2020年12月31日，免征文化事业建设费。根据《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第7号)第二条规定，《财政部税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第25号)规定的税费优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2021年12月31日。查看全部回复

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老师工程款可以开出1%的税率么小微企业 #建筑工程#

答疑老师：厚积薄发

小规模的话现在开3% 查看全部回复

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请问对方单位跟我们签订了一份服务采购合同，采购回来的商品再卖出去，设备清单开13%的税票合适吧 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

增值税税率：　　(一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物，除本条第二项、第四项、第五项另有规定外，税率为13%。查看全部回复

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未报税是否可以申请发票金额升位？#工业制造#

答疑老师：悠悠老师

可以的。查看全部回复

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开票系统里的税收分类编码要有“配件”字眼的，可以分享下收税分类编码吗 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好查看全部回复

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企业所得税汇算 #餐饮酒店#

答疑老师：高老师

滞纳金汇算时要调增查看全部回复

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老师，汇算清缴中资产折旧调整明细表，资产计税基础和税收折旧、摊销额怎么算？#商业#

答疑老师：高荣老师

您好，在吗查看全部回复

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你好，我们企业今年有利润，不分配是不是老板就不用交个税？#农业#

答疑老师：哈哈老师

对，不分配不需要交个税查看全部回复

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房产税由租房双方哪方承担啊？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

房产税由出租方承担查看全部回复

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您好，职工义务献血单位给予的补助是否免征个税？ #其他行业#

答疑老师：归老师

不免征查看全部回复

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小规模纳税人出售自己使用过的（电脑）缴增值税的话，税率是按照3%减2%吗？不开票的话作未开票报税吗 #其他行业#

答疑老师：夏老师

小规模纳税人销售自己使用过的物品或旧货】销售情形税务处理其他个人销售自己使用过的物品免征增值税其他小规模纳税人销售旧货应缴纳的增值税=含税售价÷（1+3%）×2% 销售自己使用过的固定资产（不动产除外）销售自己使用过的固定资产以外的其他物品应缴纳的增值税=含税售价÷（1+3%）×3% 查看全部回复

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金税四期主要把控哪些方面呢？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

金税四期不仅仅是税务方面,还会纳入“非税”业务,将在大数据的基础上对企业财税实行全方位、全业务、全流程、全智能的监控。行业的毛利率、税负率、费用和收入的比率、进项税、销项税，这些数字与你的收入、利润都是有勾稽关系的。数值如果大幅超出或者少于，系统会自动报警，就能够从数据上发现多套帐和其他偷漏税行为。企业利用私户、微信、支付宝等收取货款来隐匿部分收入，或存在大额收款迟迟不开发票，给客户多开发票等等的行为，这样的操作就要注意小心了。对大额现金管理，公转私、私转私将会严查，会被重点监管。企业的社保，试用期不入社保；代别人挂靠社保；未足额或未缴纳社保；员工自愿放弃社保，就没有给入；不签合同就不缴社保；档案未转就不给交社保等。企业的库存，金税四期上线后，企业库存会进一步的透明化，企业进多少货，出多少货，还剩多少货，可能比你自己还清楚，如果库存账实不一致，企业务必引起重视，及时查找原因。企业的利润，报送的资产负债表与利润表勾稽关系有出入；利润表里的利润总额与企业所得税申报表中的利润总额有出入；企业常年亏损，却屹立不倒；同行业利润偏低等。企业成本费用，主营成本长期大于主营收入；公司没有车，却存在大量的加油费；差旅费、会议费、咨询费等异常；工资多申报或少申报；买发票；多结转成本，后期红冲或补发票；计提了费用却迟迟没有发票等。需要注意的是，金税4期上线,公转私将被严查。所以，老板千万不要再用个人卡收款啦。查看全部回复

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增值税留抵退税已到账这个月申报的增值税主表有进项税额转出但是附表五可用于扣除的留抵退税额还是有数字是对的吗 #房地产#

答疑老师：安叔老师

你的转出是什么呢查看全部回复

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白油储罐，白油制备罐的税收分类编码？是兽药制造单位 #其他行业#

答疑老师：小黑

1090199 查看全部回复

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请问单位支付个人的劳务报酬都需要开票嘛 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，需要查看全部回复

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企业所得税申报研发费用加计扣除到第几个季度 #工业制造#

答疑老师：高老师

第4季度查看全部回复

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电子税务局里资产负债表只需要填期末余额吗？年初余额要跟实际做账的余额一样吗？如果不一样要改吗？改成哪个呀 #其他行业#

答疑老师：高老师

如果年初数与你去年年报的期末数一致，不需要修改，如果不一致，以去年年报的期末数做为今年年初数。查看全部回复

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