会计问答库-遇到会计问题，找会计宝-会计宝-第957页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有120769会计人，提问了198718 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

企业所得税汇算清缴中，账目计提的社保费用单位统筹部分，填写在哪个表格里面 #建筑工程#

答疑老师：andy老师

A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表查看全部回复

浏览：5375 0赞 0评论 收藏

如果公司除了法人就一个员工，个税申报就申报员工一个人的吗 #商业#

答疑老师：杨老师

法人是不是公司员工？（与公司签订劳动合同，发工资），不是的话就申报一个人查看全部回复

浏览：5375 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

之前是小规模纳税人每个月最高领50份电子普票现在变为一般纳税人普票一部分份数可以置换成专票吗？要怎么申请 #其他行业#

答疑老师：高老师

普票继续用，直接向税局申请专票查看全部回复

浏览：5375 0赞 0评论 收藏

请问公司购买的打底测量仪器大概十万多这个是几年折旧啊。如果多折旧了该如何做分录 #其他行业#

答疑老师：许老师

税法规定的最低折旧年限（1）房屋、建筑物，为20年；（2）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；（3）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；（4）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；（5）电子设备，为3年。查看全部回复

浏览：5375 0赞 0评论 收藏

出口退税小白，生产企业出口退税流程是什么？需要准备什么材料?#工业制造#

答疑老师：小小

一、生产企业出口退税需要准备资料 1、报关单。报关单是货物进口或出口时进出口企业向海关办理申报手续，以便海关凭此查验和验放而填具的单据。 2、出口销售发票。这是出口企业根据与出口购货方签订的销售合同填开的单证，是外商购货的主要凭证，也是出口企业财会部门凭此记帐做出口产品销售收入的依据。 3、进货发票。提供进货发票主要是为了确定出口产品的供货单位、产品名称、计量单位、数量，是否是生产企业的销售价格，以便划分和计算确定其进货费用等。 4、结汇水单或收汇通知书。 5、属于生产企业直接出口或委托出口自制产品，凡以到岸价CIF结算的，还应附送出口货物运单和出口保险单。 6、有进料加工复出口产品业务的企业，还应向税务机关报送进口料、件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称，进料成本金额和实纳各种税金额等。 7、产品征税证明。 8、出口收汇已核销证明。 9、与出口退税有关的其他材料。查看全部回复

浏览：5375 0赞 0评论 收藏

股权转移申报的附表要填写吗 #房地产#

答疑老师：大宁老师

没有可以不写，点开零报一下，如果有的话，要如实填报查看全部回复

浏览：5375 0赞 0评论 收藏

我们是制造业有出口权，我们买材料委托别人加工商品，然后我们再外销出去，这样出口是选择免税吗？具体需要怎么操作了 #房地产#

答疑老师：小小

可以免税的查看全部回复

浏览：5375 0赞 0评论 收藏

工程项目预缴税款这一块怎么操作？要交几个点的税？#建筑工程#

答疑老师：Yan

收到预收款或异地项目需要进行预缴查看全部回复

浏览：5375 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人，无票收入在申报表小规模纳税人无票收入，在申报表主表那一栏填写对吗？#其他行业#

答疑老师：Amy老师

无票收入不超过45万可以填写在免税销项税额下的第10栏小微企业免税销售额或第11栏未达起征点销售额。查看全部回复

浏览：5375 0赞 0评论 收藏

一员工税后工资17000，十一月份，出勤13天，实发工资8010，老板让我想下怎么可以少点税把这个工资发出去，#服务业#

答疑老师：Alice老师

您好，可以结合政策看看纳税人还可以享受哪些专项附加扣除，这样在年底综合汇算清缴的时候还可以有所抵扣。实务中有一些公司会采用增加个人报销额度的办法帮助员工避税，但是我们不建议采用这些方法，除了公司有税务风险之外对财务人员个人也有风险，依法纳税是每位公民的义务。查看全部回复

浏览：5375 0赞 0评论 收藏

我们公司零申报，需要怎么操作，以及申报哪些税？#其他行业#

答疑老师：清岚

每月登录电子税务局里面有要申报的税种点击申报即可查看全部回复

浏览：5375 0赞 0评论 收藏

就是我是零申报的，现在想更正2024年第二季度的预缴纳税申报，但是系统提示后面存在申报无法更正。是可以把第三和第四季度的先作废再去更正第二季度。然后在重新申报第三第四季度的么 #商业#

答疑老师：哈哈老师

对，提示是这个意思，但是我觉得还是不要随便自己作废，还是得去让税务申报一下查看全部回复

浏览：5374 0赞 0评论 收藏

23年每个季度都是亏损的，没有交过企业所得税。但是12月份的计提了递延所得税资产，利润表所得税费费用借方有余额，不需要补企业所得税吗？#工业制造#

答疑老师：王佳丽

不需要，递延所得税是一个纯会计记录问题，不涉及税务查看全部回复

浏览：5374 0赞 0评论 收藏

各位老师们～想请教个问题呢近期公司之间开研讨会客户要求开票成培训费我们公司营业执照上有咨询类的业务开成什么税目大类下比较合适呢～#服务业#

答疑老师：杨老师

直接开培训费感觉不太合规，和客户商量一下开现代服务*报告会查看全部回复

浏览：5374 0赞 0评论 收藏

请问，如果在去年的采购发票由于税号错误一直没有抵扣，年末计入了其他流动资产，然后给对方开红字通知单的时候选择了已抵扣，对方开给了我们一张红票和一张蓝票，蓝票已认证，但红票现在需要做进项税转出但实际上是不用坐进项税转出的，请问这个问题该怎么解决呢 #工业制造#

答疑老师：李伟老师

这个需要去找你们专管员后台操作解决查看全部回复

浏览：5374 0赞 0评论 收藏

分公司不用纳税申报，由总公司一起纳税申报，是这样吗？#其他行业#

答疑老师：杨老师

不是的查看全部回复

浏览：5374 0赞 0评论 收藏

建筑服务的劳务费税率是多少呀 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

一般纳税人9% 查看全部回复

浏览：5374 0赞 0评论 收藏

我们公司让我代开几十万的发票，销售方是我的名字，这个有啥影响吗？#商业#

答疑老师：筱粒老师

实际上业务发生了吗查看全部回复

浏览：5374 0赞 0评论 收藏

这个5409.47是怎么算的？ #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

这个是小微企业减免的部分，应纳税所得额没超过100万，减按12.5%按照20%税率计算企业所得税，综合下来是2.5%，这个减免的部分是14042.11*22.5%计算出来的，这个22.5%是25%-2.5%的减免的部分查看全部回复

浏览：5374 0赞 0评论 收藏

偶然个人所得的盈利是必须先缴纳税收吗 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

如果是兑奖，一般是由对方单位先代扣代缴的查看全部回复

浏览：5374 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问