账务处理相关问答-第2188页-会计宝

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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

个人向自己的账号里转钱怎么记账 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

个人转账查看全部回复

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你好老师，增值税的金额数据是从哪里获取的？#工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

这3个数据看明细账结转前的余额查看全部回复

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老师，麻烦发下小规模的分录大全 #商业#

答疑老师：哈哈老师

以下是小规模纳税人常见的会计分录：资金筹集 - 收到股东资本投入：借：银行存款 dai：实收资本日常经营 - 领取备用金：借：库存现金 dai：银行存款 - 租房（计入长期待摊费用）：借：长期待摊费用—房租 dai：银行存款 - 购置电脑、办公家具等固定资产：借：固定资产 dai：银行存款 - 购置笔、纸袋等办公用品：借：管理费用 dai：库存现金/银行存款 - 支付与销售有关的各项费用：借：销售费用 dai：现金/银行存款 - 采购商品，增值税直接记入产品成本中：借：库存商品（含税价格） dai：银行存款 - 银行手续费等：借：财务费用 dai：银行存款销售业务 - 销售货物：借：银行存款 dai：主营业务收入应交税费—应交增值税（按3%计提增值税，疫情期间有优惠时按优惠税率计提）。同时，结转成本：借：主营业务成本 dai：库存商品工资与福利 - 月末预提本月工资、福利费：借：管理费用—工资（非直接销售岗）销售费用—工资（直接销售岗） dai：应付职工薪酬税费相关 - 根据增值税计提附加税：借：税金及附加 dai：应交税费—应交城建税应交税费—教育费附加应交税费—地方教育费附加 - 缴纳税费时：借：应交税费—应交增值税应交税费—应交城建税应交税费—教育费附加应交税费—地方教育费附加 dai：银行存款其他 - 利息收入，应收计提：借：应收利息 dai：财务费用—利息收入；实际收到利息：借：银行存款 dai：应收利息 - 固定资产折旧：借：管理费用—折旧费（哪个部门使用计入哪个费用） dai：累计折旧利润结转 - 月底结转成本、费用、税金至本年利润：借：本年利润 dai：主营业务成本管理费用销售费用营业税金及附加 - 结转本月收入至本年利润：借：主营业务收入其他业务收入营业外收入 dai：本年利润查看全部回复

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制造费用属于在产品吗 #其他行业#

答疑老师：李可可

制造费用属于成本类科目查看全部回复

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质保金没付完的工程，是不是不能结转入固定资产？#餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

质保金没付完的工程通常可以结转入固定资产。查看全部回复

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学校一期“在建工程”余额进行清理要求转入固定资产管理，需要提供哪些入账材料？涉及：“图书馆区域绿化景观工程项目”、“校园艺术标识牌制作安装工程”、“中水处理站提升改造工程”、“二期学生公寓食堂周边绿化工程项目”。#其他行业#

答疑老师：李可可

工程竣工验收报告；工程量清单；工程验收清单；工程结算报告；项目相关的合同清单；技改项目项目竣工决算书；工程项目完工结转资产情况表等查看全部回复

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做账按照真实的业务做，可以不是基本户银行卡吗？#物业#

答疑老师：安叔老师

什么意思呢查看全部回复

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小规模企业缴纳的3%的增值税费用可以进入企业成本吗？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

你好，缴纳的增值税不计入到企业的成本查看全部回复

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这个应交税费待抵扣进项税为什么有红字呢？麻烦老师帮忙解答一下 #房地产#

答疑老师：patience

你可以看一下分录是平的查看全部回复

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增值税申报表（一般纳税人）附表一销售额大于当月营业收入应该怎么处理 #农业#

答疑老师：王苗苗老师

当月营业收入指账套上的利润表上的营业收入吗查看全部回复

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我们是饲料销售企业，从加工厂加工饲料的时候里面有我们买的原料在里面，但是加工厂给我们开票只开用他们原料的金额，我们这部分原料是我们自己采购的，那我们这部原料在账上怎么处理 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

意思是委托加工业务查看全部回复

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公司收到保险公司的赔付怎么做账务处理 #服务业#

答疑老师：王苗苗老师

车子怎么了查看全部回复

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老师，代理记账做的账太差了。6月底到期，就接手过来做，我现在是同步重新做账，现在从去年7月开始直接交接，现在问题点是，24年10月做完结账，发现在11月不需要缴纳增值税，但是代理记账根据他做的凭证在11月银行扣了一笔82.47的增值税，现在我要怎么做呢 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，11月份扣款扣的10月份的增值税查看全部回复

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4日内所有业务的原始记账凭证填写。#商业#

答疑老师：哈哈老师

1日业务 - 采购复合板和防火板： - 借：在途物资 - 复合板（价款） - 防火板（价款）应交税费 - 应交增值税（进项税额） dai：应付票据（银行承兑汇票金额） - 借：在途物资 - 复合板（运费） - 防火板（运费） dai：银行存款（转账支票支付运费金额） - 开料车间领用材料： - 借：生产成本 - 开料车间 - 复合板 - 防火板 dai：原材料 - 复合板 - 防火板 - 提取备用金： - 借：库存现金 5000 dai：银行存款 5000 - 报销会计用品购置费： - 借：管理费用 - 办公费598.90 dai：库存现金598.90 - 销售部预借差旅费： - 借：其他应收款 - 王莲心 4000 dai：库存现金 4000 2日业务 - 购入螺丝和螺母： - 借：原材料 - 螺丝 - 螺母应交税费 - 应交增值税（进项税额） dai：库存现金查看全部回复

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费用报销单如何填写 #其他行业#

答疑老师：甘老师

同一个项目一般只写一行查看全部回复

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上个月给工资表给员工多扣了个税，实际申报个税为0，这个月工资补发回去，分录怎么做 #其他行业#

答疑老师：andy老师

上个月给工资表给员工多扣了个税，发放工资分录是不是dai应交税费-个税查看全部回复

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期间费用账务处理 #其他行业#

答疑老师：云峰老师

同学你好查看全部回复

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这个收入的分录怎么红冲呢 #商业#

答疑老师：税务师晓雨

做成无票收入的分录吗？查看全部回复

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您好老师我们公司准备注销现在账上只有其他应付有期末余额38686.18元这个调到哪个科目合适啊 #房地产#

答疑老师：杨老师.

其他应付注销时还未支付出去转营业外收入查看全部回复

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今年公司有个项目公司副经理亲自下工地了的，公司这边想让我去对那边会计做的账，因为是几个公司一起做的那种，我该怎么去对呢?#其他行业#

答疑老师：许老师

你可以按公司分开单独核对，或者询问下做账会计的逻辑查看全部回复

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