老师，我们总监要求我按照会计师事务所出具的审计报告算出汇算清缴要缴纳多少税费，这个思路是不是用审计报告的利润表所得税，和2929年整一年之前预缴的所得税做个对比，多了我们就补，少了我们就可以申请退税？#建筑工程#

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小企业会计准则，23年暂估成本80万，24年1月红冲80万，汇算清缴纳税调增50万，4月收到30万发票，4月付款30万。请问如何账务处理？#建筑工程#

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20年我们公司代理记账做的很多帐都是错的，像购买存货我们是法人垫付的钱但是他们做的都是借法人钱用现金付的，各种费用报销也是借法人钱用现金报销的，导致我们账面有很多库存现金余额，我能在汇算清缴前都改过来吗直接改成法人垫付#其他行业#

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既然发票能不能跨年是看单位规定 税法上规定只有属于当期的成本费用都可以追补5年扣除 那难道不容易因为跨年可以报销导致调整利润啊 #其他行业#

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一个人在别的单位缴纳社保申报个税，这个人在开个票给别的公司会有冲突吗？ 个税汇算清缴的会有冲突吗？#其他行业#

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年底汇算清缴的时候，营业外支出和营业外收入需要调增调减吗？平时季度的交时候（利润总额=净利润+营业外收入-营业外支出）*25%，这里面不是已经包含了吗？#其他行业#

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年底成本票不够，汇算清缴之前补齐可以吗#房地产#

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是企业所得税汇算清缴后，需要补上一年度的税款，请问分录是记：借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税；还是记 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交所得税？（执行小企业会计准则）#商业#

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一般纳税人 2021年暂估管理费用——装修费 贷：应付账款——暂估，发票一直没到、2022年冲分录 ：借 应付账款——暂估 ，贷 利润分配——未分配利润，只变动了资产负债表的未分配利润，利润表的利润没有发生改变，那我2022年的汇算清缴，是不是需要将这笔暂估费用调增#其他行业#

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汇算清缴前暂估成本发票未取得，汇算清缴时调增交了企业所得税，怎么做账务处理呢？#农业#

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我是《小企业会计制度》，然后直接计入当期存 ，在汇算清缴退税他提示这个有问题吗？#其他行业#

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人力资源公司为企业提供代收代付服务，收到企业的预付款30万，如果企业预付款中20万支付给中介（中介为个人且无法提供发票），那么支付给中介的20万可以作为主营业务成本入账吗？如果作为销售费用入账，是不是年底汇算清缴的时候要做调增处理？实际收入10万需要缴纳什么税款？可以本期一次性确认收入，然后分期确认成本吗？如何做账务处理#服务业#

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你好，我们是公证处，平时做账成本都计入费用里了，汇算清缴风险提示只有收入没有成本，应该怎么处理？#其他行业#

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无发票的固定资产报废走营业外支出，汇算清缴要调增吗？#工业制造#

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汇算清缴前收到了去年的费用发票，之前没有预提，今年进行了账务处理，通过以前年度损益科目转入了未分配利润，在汇算清缴时应该怎么处理呢？去年根据利润计提了盈余公积，盈余公积还需要调整吗#其他行业#

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老师，报销一个费用2000，只有收据没有发票，是不是可以报销，只是在汇算清缴时不能税前扣除？#其他行业#

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资产负债表里的期末未分配利润跟汇算清缴里的可结转以后年度弥补的亏损对不上有没有问题？#房地产#

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生产型企业出口，22年的出口报关单，23年才确认的收入开了出口普通发票，现在汇算清缴需要把这笔收入调整到22年吗#工业制造#

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去年有笔单位社保费的金额做少了21.48元，个人社保费的金额做多了21.48元今年汇算清缴调账，需要怎么调整呢？#餐饮酒店#

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公司的出纳，这几天发现2022年12月30日的一张发票，是在淘宝上买东西收到的增值税电子普通发票，12月底一直查验不到，问了客服说没上传，然后主管着急做账，就先入账了。后来还是查不到，找了各种途径去联系商家，都联系不上，基本确认这张为假票。但是目前这张发票已经入账，并且主管那边已经结账出了报表。跟主管说了这个事情，主管说没办法，查了一些资料说汇算清缴的时候把费用加回来就行。请问这个一笔业务我该怎么处理？#其他行业#

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