我发现去年10月的城建税没有计提，我做分录：1、借：以前年度损益调整 贷：应交税费——城建税 2、借：本年利润——未分配利润 贷：以前年度损益调整 ，这样可以吗？去年亏损，不涉及企业所得税#工业制造#

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老师，你好，员工报销的话费单发票，抬头是个人怎么入帐？#建筑工程#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

单位组织捐款员工可以直接把款转到公司账上由公司统一捐赠嘛#其他行业#

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收到个人代开工程款普票如何入账#工业制造#

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查账征收的个体户，只有进货单，没有成本票，但是有开票收入，开票收入=成本价，请问这种情况下怎么做账？申报经营所得税时有影响吗？#个体工商户#

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老师你好，公司私车公用，员工的修车保养费的专票可以抵扣吗？员工有和公司签的私车公用的合同，约定0租金#建筑工程#

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原材料科目，需要设置二级科目吗？#建筑工程#

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请问私车公用，里程数如何核定合适#其他行业#

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刚买进的固定资产又卖出了，有多的收入，这几个分录怎么做#运输业#

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老师，我想问一下电费分割单上的接收单位填哪一方？？#商业#

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小规模开具，质保金税率，开票税务编码是什么#房地产#

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我想问下出口货物委托货代公司代理拖车报关的，其中这个国内段的运费，即是工厂拉到港口这段是免税的吗？货运公司开回的运费发票内容是货代代理运费或者国际货物运输费是合理的吗？#房地产#

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使用权资产确认递延所得税分录#工业制造#

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老师，你好，我想问一下，餐饮店的残疾人保障金缴税，如何做分录#餐饮酒店#

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图片标记2银行贷款还了，分录是 借：短期借款 贷：银行存款 现在科目余额表的银行存款借方是负数，该怎么办？ 图片标记1之前开了284万的发票，款还没到，现在银行存款在贷方，该如何是好？#房地产#

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企业用的是月末加权平均法，月结时发现，数量为正数，但是金额却为负数。这是什么原因导致？该如何做调整？#工业制造#

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首饰店将购进的金项链奖励给优秀员工交消费税吗？#服务业#

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跨年的费用，年末没有收到发票，需要预提费用吗？#房地产#

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用公户打款给法人私户，备注用途怎么填啊？#商业#

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新装修的加盟酒店，一开始该如何做账，几个股东投资装修的，投资款和发生的装修费如何入账呢#餐饮酒店#

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