税务相关问答-第155页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

377名专家老师，3分钟快速回复，已有118303会计人，提问了195990 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

房租水电发票怎么开？#物业#

答疑老师：陈米老师

你好，由物业公司向客户开具房租、水电发票。查看全部回复

浏览：10253 0赞 0评论 收藏

电梯采购合同A万，里面含有安装合同B万元，按什么税率缴纳印花税呢？ #房地产#

答疑老师：高老师

您好，万分之三查看全部回复

浏览：10251 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

开票的时候属于什么类型 #其他行业#

答疑老师：Yan

大类货物销售查看全部回复

浏览：10249 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人申报了未开票收入然后又开票怎么处理？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，开票后在申报时把上季度已申报的无票收入在本季度填写负数就行了查看全部回复

浏览：10248 0赞 0评论 收藏

印花税核定有效期过期了该怎么办，是按次申报。#建筑工程#

答疑老师：andy老师

稍等我看下日期能不能更改查看全部回复

浏览：10245 0赞 0评论 收藏

开加工费发票和销售商品专用发票有什么区别？#工业制造#

答疑老师：patience

开加工费发票，*劳务*加工费。销售商品，比如销售橡皮，*文具*橡皮。根据开票内容不同，税收编码不同。查看全部回复

浏览：10244 0赞 0评论 收藏

发票清单如何批量录入怎么填写？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，发票清单中必填项为：“货物或应税劳务、服务名称”“数量”“金额”“税率”“税额”“单价”“税收分类编码”，“税收分类编码”可以在开票系统的“商品编码选择”，“商品税目”为非必填项，需要删除范例中的预填信息查看全部回复

浏览：10244 0赞 0评论 收藏

想问下有个税申报换电脑了，怎么样能导入上台电脑的申报信息？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

1、打开“自然人税收管理系统扣缴客户端”，点击左侧菜单栏“系统设置”； 2、依次点击“系统管理”—“备份恢复”—“恢复设置”—“选择”； 3、点击“选择”按钮，选择您所设置的备份路径，选中您需要恢复的数据文件名，点击“打开”； 4、 “恢复设置”的文件名显示为您需要恢复的文件名，下方显示这个文件以前备份的时间。点击“恢复”； 5、弹出“确认信息即将进行数据库恢复操作，请确认是否选择正确的数据库，一旦操作将不可逆转。您确定继续进行吗？”我们点击“确定”； 6、再次弹出“提示信息为确保数据恢复的正确性，请您关闭软件，重新登录，系统将在本软件关闭后自动进行数据恢复操作”，我们点击“确定”； 7、手动关闭系统，弹出“确认信息确定要退出系统吗？”，我们点击“确定”； 8、弹出“提示信息数据库还原成功。”，我们点击“确定”。 2、旧电脑的客户端中的系统管理-备份恢复-自动备份，看路径在哪里。找到该路径得文件，拷贝到新电脑。先备份旧电脑，再拷贝，在新电脑操作。查看全部回复

浏览：10243 0赞 0评论 收藏

开了销项发票，但是进项票没有那么多怎么合理避税？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

一般纳税人应交税费是销项税额减去进项税额都是固定的，金额不够就只能交税查看全部回复

浏览：10243 0赞 0评论 收藏

个体户是交个税增值税增值税附加合同的印花税 #运输业#

答疑老师：andy老师

您好，个体户和企业缴的税种除了个人经营所得和企业所得税不一样，其他的都是一样的查看全部回复

浏览：10242 0赞 0评论 收藏

请问一下UK怎么导出Excel形式？#其他行业#

答疑老师：小妮老师

开具的发票明细？查看全部回复

浏览：10240 0赞 0评论 收藏

餐饮业注册一般纳税人还是小规模 #餐饮酒店#

答疑老师：甘老师

餐饮业开出的发票只能是普通发票，而且餐饮业不好取得进项税发票，所以一般餐饮业都会申请小规模纳税人查看全部回复

浏览：10240 0赞 0评论 收藏

24年的出口收入确认在了25年，现在税务要求在汇缴里调整掉，报表怎么改，账该怎么做 #商业#

答疑老师：夏老师

以下是关于报表调整和账务处理的方法：账务处理 - 冲减2025年错误确认的收入：借记“主营业务收入”或“其他业务收入”（根据出口业务性质确定），dai记“应收账款”或相关往来科目（需与原确认收入时的对应科目一致）。如果该收入已经结转成本，还需要冲回成本，借记“库存商品”等存货科目，dai记“主营业务成本”或“其他业务成本”。 - 调整2024年的收入：通过“以前年度损益调整”科目来调整，借记“应收账款”等相关科目，dai记“以前年度损益调整”。同时，调整相应的所得税费用，借记“以前年度损益调整”，dai记“应交税费——应交所得税”（假设不考虑递延所得税，且税率无变化）。最后，将“以前年度损益调整”科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。报表调整 - 资产负债表：调增2024年末的应收账款，调增未分配利润（考虑所得税影响后的金额）；调减2025年初的应收账款和未分配利润。如果调整涉及存货，还需要调整2025年存货项目金额。 - 利润表：调增2024年的营业收入、营业利润和利润总额等相关项目金额，同时调增所得税费用；调减2025年的营业收入、营业利润和利润总额等相关项目金额。税务申报调整在企业所得税汇算清缴申报表中，需要在“纳税调整项目明细表”中进行调整。在“收入类调整项目”中，将2025年错误确认的出口收入填入“调减金额”栏，同时将2024年应确认的出口收入填入“调增金额”栏，以确保应纳税所得额的计算准确无误。实际操作中，建议咨询专业的税务顾问或会计师，以确保调整符合相关法规和会计准则的要求。查看全部回复

浏览：10239 0赞 0评论 收藏

老师您好，我们公司需要更改个税代扣代缴系统的付款银行，请问如何更改？#房地产#

答疑老师：王苗苗老师

公司代扣代缴的个人所得税在网上缴款，要转移代扣代缴的银行，需要重新签三方协议才能更改代扣代缴的银行。查看全部回复

浏览：10236 0赞 0评论 收藏

河北高速费发票通用机打发票在哪查询真伪 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

查询河北高速费通用机打发票真伪，主要有以下几种方法：税务官网查询可登录河北省税务局发票查验平台，按照页面提示输入发票代码、发票号码、开票日期等信息，即可查询发票真伪. 电话咨询拨打12366纳税服务热线，向工作人员提供发票的相关信息，由其协助查询发票真伪. 前往税务部门携带发票原件及相关证件，前往当地税务机关办税服务厅，请求工作人员帮忙查验发票真伪. 查看发票外观及信息仔细查看发票的纸张质地、印刷质量，真发票纸张通常质地较好，印刷清晰、精细，无模糊、褪色等现象。同时，确认发票上的发票代码、发票号码、开票日期、校验码等信息是否完整、准确，有无涂改、伪造的痕迹. 查看全部回复

浏览：10235 0赞 0评论 收藏

个人所得税计算 #服务业#

答疑老师：厚积薄发

为进一步支持稳就业、保就业、促消费，助力构建新发展格局，按照《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例有关规定，现就进一步简便优化部分纳税人个人所得税预扣预缴方法有关事项公告如下：　　一、对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人，扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时，累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。即，在纳税人累计收入不超过6万元的月份，暂不预扣预缴个人所得税;在其累计收入超过6万元的当月及年内后续月份，再预扣预缴个人所得税。查看全部回复

浏览：10234 0赞 0评论 收藏

老师您好，请问企业所得税的税负过低有没有什么影响。谢谢 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

如果是企业的真实情况，没有影响查看全部回复

浏览：10233 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人连续滚动年度开票的不含税收入超过了5,000,000多的部分是按一般纳税人的标准还是小规模的标准？#房地产#

答疑老师：云峰老师

你好同学，那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。查看全部回复

浏览：10232 0赞 0评论 收藏

企业汇算清缴A105080表中第4列，资产计税基础是填资产原值吗 #工业制造#

答疑老师：Annina老师

是的查看全部回复

浏览：10224 0赞 0评论 收藏

老师，老板现在报销差旅费，他是单独一个人去的，但是票据上有不是他名字的票据，可以报销吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，如果这名员工是公司员工就可以，可以解释一起去出差的。如果是给客户的报销可以计入招待费。查看全部回复

浏览：10224 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问