税务相关问答-第376页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121289会计人，提问了199405 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

就是个体户方面的，核定应纳税经营额29000，是什么意思呢？这个后面怎么做账呢？个体户要做申报吗 #个体工商户#

答疑老师：杨老师

只要不超过这个两万九，你就不需要交纳所得税查看全部回复

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要开602000（含税）元单价必须是96元数量必须要求保留两位小数或整数一张发票最高开10万元我该怎么开数量 #其他行业#

答疑老师：甘老师

商品数量一般是整数查看全部回复

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我们单位租了个人办公楼19万，个人代开发票需要交多少税 #商业#

答疑老师：andy老师

你可以自己算一下：一、增值税　　(一)自然人出租房屋　　1.自然人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。　　2.自然人出租不动产(不含住房)，按照5%的征收率计算应纳税额。　　(二)个体工商户出租房屋　　1.个体工商户出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。　　2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的，税率为9%; 　　个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的，征收率为5%。二、房产税个人出租房屋，以房产租金收入为房产税的计税依据，税率为12%。　　对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。三、城镇土地使用税对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。四、印花税对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。五、个人所得税个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税，税率为20%。　　对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。　　财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为：　　(一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加，可持完税(缴款)凭证，从其财产租赁收入中扣除。　　(二)向出租方支付的租金。　　(三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。　　(四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元;四千元以上的，减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分，按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。六、附加税费增值税涉及的附加：城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。查看全部回复

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增值税专用发票系统未做废，但是已经盖了作废章，跨月了，购买方公司未收到发票但是网络勾选认证了，现在要怎么处理呢 #商业#

答疑老师：李伟老师

对方开红字信息表，你开红字发票，然后再重新开票查看全部回复

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老师，一般纳税人，生物制品3%的，需要销售方提供简易征收证明吗？如果提供的话，销售方提供生产厂家的简易征收证明可以吗 #商业#

答疑老师：税务师晓雨

您好，不需要提供查看全部回复

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3月份属于小规模纳税人，然后当时开了1的普票，7月份又把那张发票红冲了，再开一张一样金额的发票的话，按1还是6啊 #其他行业#

答疑老师：马小小

现在是小规模还是一般纳税人查看全部回复

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农副产品如何开票 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

你的问题是你们销售给政府农副产品如何开票吗？查看全部回复

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如果企业有房子出租，但是该企业营业执照的经营范围没有出租这一项，那要想给承租方开发票，是不是只能去税局代开呢？#房地产#

答疑老师：周老师

是的，营业范围里边没有的，可以到税务大厅代开。3 查看全部回复

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超过三年以上未收回的应收账款，是否应确认为坏账？确认为坏账的依据是哪个文的哪个条款？#工业制造#

答疑老师：小妮老师

稍等查看全部回复

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请问老师9月份没有开票，也没有走账，10月份怎么做申报？季报（企业所得税怎么报）财务报表怎么做？#服务业#

答疑老师：税务师晓雨

一般纳税人如果没有收入，没有开票，没有认证进项，没有进项转出、红冲等，增值税0申报查看全部回复

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请问，我们这个月进项税票很多，抵不完，又害怕后期乱了，打算当月入账的当月勾选抵扣，纳税申报时，抵扣不完的进项税税额自动转入留抵数，下期继续抵扣对吧 #其他行业#

答疑老师：吕敬宇老师

您好，是可以留在以后抵扣的。但要注意，库存数要和抵扣额计算出来的金额对的上。查看全部回复

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小规模劳务公司增值税1个点的综合税率算下来是多少？就是附加及企业所得税全部 #建筑工程#

答疑老师：高老师

你好，这个没有标准答案，需要你自己根据公司实际业务估算。查看全部回复

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增值税税率有没有1.5%#其他行业#

答疑老师：夏老师

,对于个人出租住房增值税税率5%,减按1.5%计征查看全部回复

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汇算清缴所得税报表中，表A105080职工薪酬支出的那个明细表，行1工资薪金支出是填写累计应付工资吗，行5社会保障性缴款是填写公司为员工缴纳的部分吗？以及行6住房公积金也是填写公司为员工缴纳的部分吗？#运输业#

答疑老师：大宁老师

工资薪金哪里填实际发放的工资查看全部回复

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问一个工作上的简单问题：我们有个劳务公司民工有30多人，工作是不承担个税，个税由公司代扣代缴，每个人每月的平均工资达1.2万元，我想问下公司要节省个税有没有好的税务策划？#建筑工程#

答疑老师：andy老师

没有简单的好的筹划方式查看全部回复

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想问一下烟酒报销有没有一年报多少的标准？公司到目前为止利润有17万左右，会不会异常呢？有同学说一年超过多少会被税务局盯住，有没有这种说法呀 #其他行业#

答疑老师：甘老师

税务上对烟酒的报销没有具体的标准查看全部回复

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已经上交了残保金后，又雇佣了残疾人，之前交的残保金可以退吗 #服务业#

答疑老师：甘老师

这是交之后雇佣的，以后期间可以抵减查看全部回复

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税务申报问题 #商业#

答疑老师：李伟老师

请描述你的问题查看全部回复

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房地产公司按照5%预缴增值税后开具的发票税率为9% 若开票金额小于预缴的金额能够全额抵扣嘛增值税申报表有什么变化嘛 #房地产#

答疑老师：夏老师

预缴填的是预交申报表，开票是填的正常的纳税申报表查看全部回复

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开了177万发票需要在外地预缴多少税 #建筑工程#

答疑老师：夏老师

你是一般纳税人，还是小规模纳税人？查看全部回复

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