税务相关问答-第59页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有121221会计人，提问了199320 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

个税是按照全责发生制还是收付实现制申报 #其他行业#

答疑老师：易老师

权责发生制查看全部回复

浏览：16936 0赞 0评论 收藏

合同签订的是装修合同，开票我们单位只能开服务费6%税率，有9%的装修服务领导不让开，对方付款时备注了装修款，老板非让这样开票，如果开了有什么问题或者风险吗？#物业#

答疑老师：归老师

有风险涉嫌虚开发票！查看全部回复

浏览：16935 0赞 1评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

我公司购入建筑材料（例如人造草坪）售出并铺装，怎么开票最合理且节税？可以开材料销售和安装服务吗？如果可以需要什么条件？#建筑工程#

答疑老师：Annina老师

可以分开签合同，分开开票查看全部回复

浏览：16934 0赞 1评论 收藏

请问对方开具的普通发票上面支付信息那一栏注明了“收取现金”，那我我们公司还能用公户转账支付吗？发票抬头是双方公司公户 #房地产#

答疑老师：许老师

可以的查看全部回复

浏览：16922 0赞 0评论 收藏

出租房屋可以代开发票吗？需要什么资料 #建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！如果出租方是企业的，可以自己开发票。如果出租方是个人的可以到税局代开发票！代开发票需要准备以下资料：如办理的是代开增值税专用发票业务，应向税务机关报送： 1、《代开增值税发票缴纳税款申报单》3份； 2、自然人：（1）身份证件原件及复印件1份（原件查验后退回）；（2）自然人委托代理人办理的，还应报送：代理委托书1份、代理人身份证1份（原件查验后退回）、委托人身份证复印件1份（注明与原件一致(原件可不提供)）； 3、已办理税务登记的纳税人：（1）加载统一社会信用代码的营业执照（或税务登记证、组织机构代码证等）原件1份（查验后退回）、（2）经办人身份证件原件及复印件1份（原件查验后退回）。如办理的是代开增值税普通发票业务，应向税务机关报送： 1、《代开增值税发票缴纳税款申报单》3份； 2、纳税人出租不动产、转让取得的不动产：（1）不动产权属资料复印件1份（村委会不再开具房产证明后，对于无法办理房产证、土地使用证的农村房屋出租的，纳税人应提供出租房屋是否属于自有住房的承诺书。）；（2）不动产合同、协议或者税务机关认可的其他资料复印件1份（原件查验后退回）； 3、自然人：（1）身份证件原件及复印件1份（原件查验后退回）；（2）自然人委托代理人办理的，还应报送：代理委托书1份、代理人身份证1份（原件查验后退回）、委托人身份证复印件1份（注明与原件一致(原件可不提供)）； 4、已办理税务登记的纳税人：（1）加载统一社会信用代码的营业执照（或税务登记证、组织机构代码证等）原件1份（查验后退回）、（2）经办人身份证件原件及复印件1份（原件查验后退回）。如果还有哪里不清楚的，可以继续追问哦查看全部回复

浏览：16920 0赞 0评论 收藏

你好，老师，2020年9月份刚申请的个体户，开的%3普通机打发票，从来没申报过。申报该怎么填写。我这种一年都除了申报还有什么要办理的。刚办理的个体什么都不清楚，希望老师给说一下。#个体工商户#

答疑老师：归老师

你这个是个人所得税申报么？你先登录电子税务局看看，税局给你核定的有什么税种，征收方式及申报期限。查看全部回复

浏览：16920 0赞 0评论 收藏

请问跨区域涉税事项报告合同金额有增加，需要去修改跨区域涉税报告吗？不修改有什么后果？如果需要修改，可以怎么操作？#建筑工程#

答疑老师：Annina老师

不用改查看全部回复

浏览：16915 0赞 0评论 收藏

其他收入工会经费纳税怎么写分录 #商业#

答疑老师：税务师晓雨

亲，工会经费分计提和缴纳两个分录。计提，借：管理费用-工会经费，dai：应付职工薪酬-工会经费。缴纳：借：应付职工薪酬-工会经费，dai：银行存款查看全部回复

浏览：16911 0赞 0评论 收藏

个税系统每月变更修改，会不会引起税务局关注？#商业#

答疑老师：andy老师

每个月都更正申报的话，次数多了会引起关注查看全部回复

浏览：16908 0赞 1评论 收藏

个体经营所得税申报时，填写收入是填写累计额还是只填写季度的，比如7月份申报经营所得税，收入是填写4－6月的收入还是1－6月的收入 #个体工商户#

答疑老师：影亦老师

按照1-6月的收入填写查看全部回复

浏览：16908 0赞 0评论 收藏

汇算清缴调增后，需要调账吗？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

对，不用，这个只是汇算清缴调增的查看全部回复

浏览：16902 0赞 0评论 收藏

企业年度关联业务往来报告填报表单”这三个数怎么填写？#商业#

答疑老师：甘老师

第一个表是有形动产所有权在关联方之间发生转移的，如关联公司间买卖设备、机器等有形动产，有发生就填报，不涉及就不用填查看全部回复

浏览：16898 0赞 0评论 收藏

我想问一下我们酒店的床单被罩被损坏了，需要客户赔偿，客户索要发票，发票项目可以开具什么名称？#餐饮酒店#

答疑老师：patience

可以跟提供的住宿服务一起合计开票查看全部回复

浏览：16879 0赞 0评论 收藏

新员工工资低于5000，系统显示要缴税，是什么原因？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

你需要看下入职日期填写的是什么时候？是不是填写的六月份？查看全部回复

浏览：16869 0赞 0评论 收藏

老师，请问个体工商户的经营所得如何网上申报纳税？税局核定税率的，季度申报增值税和个人所得税 #服务业#

答疑老师：李伟老师

一般是自然人税收管理系统就可以申报、在生产经营所得里面申报。有的地区可以在电子税务局申报，或者去大厅申报。个别地区的核定征收是不超过起征点，后台自动申报，不过建议在申报期登陆申报系统查看一下，如果核定了税种，没有申报项目，则不用申报，如果没有申报，自己手动申报查看全部回复

浏览：16866 0赞 0评论 收藏

为什么云发票只能领一张电子发票 #餐饮酒店#

答疑老师：Annina老师

申请发票数量查看全部回复

浏览：16859 0赞 0评论 收藏

我是个体工商户，小广告店，今天税局人给我打电话说让我去更正申报！什么意思？#个体工商户#

答疑老师：悠悠老师

你好。就是报税有差错。去前台找专管人了解下情况。再更正就是了。查看全部回复

浏览：16857 0赞 0评论 收藏

老师你好，想咨询一个转让的问题，我们公司股权转让协议写的是500的转让价，然后我们评估公司评估价格是520万；我们的未分配利润是28万，想请问下老师，我们公司会涉及交多少税费了？对方公司又交多少了？谢谢老师 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

转让方涉及个税和印花税查看全部回复

浏览：16857 0赞 0评论 收藏

老师您好，我想请问一下3-5月除湖北以外小规模纳税人税率降至1%后，对应的无票收入也按1%计算吗，填写纳税申报表时和开票收入一起填写减免税额吗？#服务业#

答疑老师：王苗苗老师

湖北以外地区小规模增值税纳税人增值税申报思路： 1.先看整个季度销售额是否超过了如果30万（按季度征收）。 2.如果没有超过30万，开具普通发票的部分企业性质的小规模纳税人，将销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”，（若登记注册类型为个体工商户，则应填写在第11栏“未达起征点销售额”），如果没有其他免税项目，无需填报《增值税减免税申报明细表》。查看全部回复

浏览：16852 0赞 1评论 收藏

请问总公司和分公司缴纳所得税的比例怎么分配呢？#其他行业#

答疑老师：andy老师

根据：国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告(国家税务总局公告2012年第57号) 总机构按以下公式计算分摊税款：　　总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50%　　第十四条分支机构按以下公式计算分摊税款：　　所有分支机构分摊税款总额=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50%　　某分支机构分摊税款=所有分支机构分摊税款总额×该分支机构分摊比例　　第十五条总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构，其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。　　计算公式如下：　　某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)×0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)×0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)×0.30　　分支机构分摊比例按上述方法一经确定后，除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外，当年不作调整。查看全部回复

浏览：16846 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问