增值税相关问答-第66页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120800会计人，提问了198742 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

请问我们公司是生鲜行业，但是开票这方面，蔬菜应该怎么选择项目 D商品和服务税收分类编码货物 ■劳务洲销售服务 ■无形资产 ■不动产二未发生销售行为的不征税项目 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

销售货物查看全部回复

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你好，老师。我们公司购买了一辆8700元的三轮摩托车，请问是必须要入固定资产吗 #建筑工程#

答疑老师：wam

这个看公司的固定资产认定标准、政策，没有达到公司的制订的固定资产认定标准的，可以直接计入当期成本、费用查看全部回复

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我是一般纳税的公司我单位采购一批石子给一家正规单位供货，票面开票税率是多少？石料厂没有进项税我怎么解决 #建筑工程#

答疑老师：李伟老师

您好，一般纳税人销售自产的建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料，可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。查看全部回复

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住宿费专票单位、数量、单价是必填的吗？#餐饮酒店#

答疑老师：李可可

规格，单位没有填，不影响查看全部回复

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老师您好，请问一下，工程分包出去，我们是要对方开具建筑劳务发票好还是材料发票好呀？因为对方说材料发票也可以开具。谢谢老师 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

需要看你们分包出去的性质，如果是劳务的话，肯定是要给劳务发票比较好。查看全部回复

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老师，增值税专票勾选认证没有税盘可以操作吗？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

勾选认证平台没有税控盘是无法登录的，北京地区在电子税务局网站上也可以勾选认证，您可以咨询一下税务看看能不能在电子税务局认证查看全部回复

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中药饮片 “鹿血晶”税率是多少？#房地产#

答疑老师：西贝老师

同学你好，是一般纳税人吗查看全部回复

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一般纳税人开给学校的餐费税率是免税还是0税率呀 #餐饮酒店#

答疑老师：木言

免税查看全部回复

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老师请问一下，就是我是小规模，19年12月做了一个无票收入13800，实际是没有开票的，季报的小规模申报表中也把这个收入填上去了。现在20年1月份-3月份一共实际开了一张13800，+10700+等3张发票。那我现在报20年第一季度的小规模申报表要怎么申报？数据要减去13800吗？这边的数据不会填 #商业#

答疑老师：李伟老师

也就是12月做的无票收入在19年第四季度申报时候申报，然后那个无票收入在今年第一季度开具了发票，所以就需要把无票收入给减去进行申报即可查看全部回复

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米糠粕属于免税产品吗？#农业#

答疑老师：绾绾

单一大宗饲料。指以一种动物、植物、微生物或矿物质为来源的产品或其副产品。其范围仅限于糠麸、酒糟、鱼粉、草饲料、饲料级磷酸氢钙及除豆粕以外的菜子粕、棉子粕、向日葵粕、花生粕等粕类产品。查看全部回复

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老师购进免税农产品计算抵扣这样填对吗？发票为10万的免税发票 #农业#

答疑老师：税务师晓雨

您好，填错了查看全部回复

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老师您好，6月有笔77000无票收入，做账时以77000来计算销售额：72641.51税额是：4358.49，但是当月申报纳税的时候写错了，写成销售额：72141.51，税额是：4328.49 ，等于，6月份申报增值税是错了，这种情况，老师建议是要去税务局改申报表，还是可以改一下账，等到10月份申报纳税的时候补上去，差额销售额:550 税额:30 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好这种无票收入有一定的灵活性，您报的金额查的不大，不用去税务局修改申报表，直接在10月纳税申报的时候把这个差的金额补上就行了查看全部回复

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想问一下，我们的业务是发生在6月份，建筑安装公司给我们安装了柜子这些，但是原来报价的时候，税率是按3%，现在他开的票也是3%,但是不是说业务发生在3月以后都可以开1%吗？，那这个发票我们应该可以接收吧？#餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

这张发票因为是真实开具的收是可以收，只是后期对方税务可能会询问对方为什么不开1%，有可能会把这张发票退回重开。查看全部回复

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我想问一下，小规模纳税人之前第一季度报税的时候我忘记上报汇总了，然后我反写监控就显示增值税未申报或未比对，开票系统开票截止时间一直显示在4月份，我应该要怎么修改 #其他行业#

答疑老师：秦枫老师

只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了，反写就不会有限制，哪怕你一直没反写，即使现在是7月，你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月，在把2季度增增值税申报完可以继续反写到7月，截止日期会显示8月14日，如果问题无法解决，你大概率是百旺黑盘，联系百旺处理，或者去大厅处理，我们都是可以的！查看全部回复

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合同上注明13%增值税发票，是不是都是专用发票？#商业#

答疑老师：patience

不一定，一般纳税人开增值税普通发票，税率也是13% 查看全部回复

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进项发票的开具日期比销项发票的日期晚能不能抵扣？#其他行业#

答疑老师：高老师

在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣查看全部回复

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已知公司进项税留抵有9万，能开多少钱的发票呢 #商业#

答疑老师：高老师

你好，本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出查看全部回复

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老师讲一下农产品核定率怎么计算噻？#农业#

答疑老师：李伟老师

（一）试点纳税人以购进农产品为原料生产货物的，农产品增值税进项税额可按照以下方法核定：　　1、投入产出法：参照国家标准、行业标准（包括行业公认标准和行业平均耗用值）确定销售单位数量货物耗用外购农产品的数量（以下称农产品单耗数量）。　　当期允许抵扣农产品增值税进项税额依据农产品单耗数量、当期销售货物数量、农产品平均购买单价（含税，下同）和农产品增值税进项税额扣除率（以下简称“扣除率”）计算。公式为：　　当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期农产品耗用数量×农产品平均购买单价×扣除率/（1＋扣除率）　　当期农产品耗用数量=当期销售货物数量（不含采购除农产品以外的半成品生产的货物数量）×农产品单耗数量　　对以单一农产品原料生产多种货物或者多种农产品原料生产多种货物的，在核算当期农产品耗用数量和平均购买单价时，应依据合理的方法归集和分配。　　平均购买单价是指购买农产品期末平均买价，不包括买价之外单独支付的运费和入库前的整理费用。期末平均买价计算公式：　　期末平均买价＝（期初库存农产品数量×期初平均买价＋当期购进农产品数量×当期买价）/（期初库存农产品数量＋当期购进农产品数量）查看全部回复

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小规模纳税人报税的时候需要勾选发票么 #建筑工程#

答疑老师：安叔老师

不需要查看全部回复

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我给对方申请的红字信息表，然后对方开具了负数发票给我，发票上没有地址电话和开户行及账号，这样可以吗？#服务业#

答疑老师：易老师

不影响抵扣做账，如果公司有特意规定就退回去要求重开查看全部回复

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