其他行业企业相关问答-第144页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121449会计人，提问了199611 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

申报员工个税的时候提示：离职人员未享受专项附加扣除要怎么处理？#其他行业#

答疑老师：patience

是人员已经离职了，但是需要发放工资么，你看一下该人员的信息是不是已经填了离职时间查看全部回复

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老师关于跨区域如何预缴个人所得税？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

总承包企业、分承包企业派驻跨省异地工程项目的管理人员、技术人员和其他工作人员在异地工作期间的工资、薪金所得个人所得税，由总承包企业、分承包企业依法代扣代缴并向工程作业所在地税务机关申报缴纳。　总承包企业和分承包企业通过劳务派遣公司聘用劳务人员跨省异地工作期间的工资、薪金所得个人所得税，由劳务派遣公司依法代扣代缴并向工程作业所在地税务机关申报缴纳。　跨省异地施工单位应就其所支付的工程作业人员工资、薪金所得，向工程作业所在地税务机关办理全员全额扣缴明细申报。凡实行全员全额扣缴明细申报的，工程作业所在地税务机关不得核定征收个人所得税。　建筑安装业省内异地施工作业人员个人所得税征收管理参照本公告执行。具体情况请咨询当地税务机关。查看全部回复

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申报个税系统的工资额必须和申报社保系统的工资额一样吗？#其他行业#

答疑老师：归老师

没这个要求，能一样最好。查看全部回复

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合作社开票.怎么做账然后怎么申报 #其他行业#

答疑老师：甘老师

（一）合作社统一采购生产资料出售给成员，将成员生产的产品收购后对外销售时，账务处理如下： 1、合作社统一采购生产资料时，按其购入价与发生的相关费用，借记“产品物资”科目，dai记“库存现金”、“银行存款”、“应付款”等科目。合作社将产品物资分配或出售给成员时，借记“库存现金”、“银行存款”、“成员往来”(出售给非成员的借记：“应收款”)等科目，dai记“经营收入”科目，同时，借记“经营支出”科目，dai记“产品物资”科目。【例9】3月份，肉鸡养殖专业合作社以2500元/吨的价格购入甲公司饲料100吨，以现金支付5万元，以银行存款支付10万元，余款暂欠，以现金支付运费及装卸费等费用0.3元;合作社以3000元/吨的价格出售给成员，成员已交来现金27万元，丙成员欠3万元。会计分录为： ①购入饲料时：借:产品物资—饲料250000 dai：库存现金50000 银行存款100000 应付款—甲公司100000 ②支付运费、装卸费等费用时：借：产品物资—饲料3000 dai：库存现金3000 ③出售饲料时：借：现金270000 成员往来—丙成员30000 dai：经营收入300000 同时，结转成本借：经营支出253000 dai：产品物资—饲料253000 查看全部回复

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公司对外的投资，计入什么科目 #其他行业#

答疑老师：Yan

对外投资取得股权的记入长期股权投资科目查看全部回复

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为什么发票查验显示代码错误 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

先看看是不是自己输入错了查看全部回复

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扣缴义务人和负税人的区别和联系是什么？注意是负税人 #其他行业#

答疑老师：patience

区别：扣缴义务人是税法规定的，在其经营活动中负有代扣代缴税款并向国库交纳义务的单位和个人。税务机关按规定给扣缴义务人代扣手续费，同时，扣缴义务人必须按税法规定代扣税款，并按规定期限缴库，否则依法规定要受法律制裁。而负税人是最终负担国家征收的税款的单位和个人。负税人和纳税人有时一致，有时又不一致。联系：当负税人与纳税人不一致，即纳税人将自己交纳的税款能转嫁到负税人身上时，负税人与扣缴义务人一样，都不是纳税人查看全部回复

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更正年度企业所得税汇算清缴有税务风险吗 #其他行业#

答疑老师：小小

一般来说，不会有太大的风险，但是也不确定查看全部回复

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银行转账退回账务处理 #其他行业#

答疑老师：patience

可以查看全部回复

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非营利性社会团体组织的会费收入需要交企业所得税吗 #其他行业#

答疑老师：影亦老师

若企业是按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费则可以免征企业所得税；若不是，则不能免征。查看全部回复

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请问我们公司是进出口贸易企业，现在出口一批货物，报告单中有退税率13%的，有退税率0%的，退税率13%的开专票进来可以办理退税嘛，退税率0%的怎么做核销呢 #其他行业#

答疑老师：甘老师

退税率13%的可以办理退税，相当于这个货物增值税税率是0，开普通发票出去即可查看全部回复

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如果该员工离职但工资未发个税怎么处理呢？#其他行业#

答疑老师：patience

现在没发工资，后期会发吧，个税正常申报查看全部回复

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去工商银行打印回单需要带什么东西，去税局代开发票需要准备什么东西 #其他行业#

答疑老师：悠悠老师

打印回单：带卡（财智帐户卡）税局代开：身份证，委托书，合同（视金额大小）。前台填表。查看全部回复

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小规模纳税人转一般纳税人后，开了1%的负数发票怎么申报？#其他行业#

答疑老师：andy老师

申报系统都是有限制的，再加上你中途变更了一般纳税人，属于特殊情况，按照正常的申报方式过不了，你打主管税局电话咨询一下，看具体怎么处理查看全部回复

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发票的时期跟银行流水的日期不一致记账以哪个为准？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

涉及银行存款科目按照银行流水日期，费用报销等可以按照报销日期查看全部回复

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公司收到小微企业房租补贴需要交增值税吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

政府补贴是否缴纳企业所得税，要看其是否能够符合所得税的不征税收入条件。依据财税〔2011〕70号文件规定：　　企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除：　　1、企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; 　　2、财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; 　　3、企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算. 查看全部回复

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老师，我想问一下，汽车销售行业的税负是多少？怎么算税负 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

你好，首先提醒一下，每个地区的税负可能都不一样查看全部回复

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银行回单是按照什么顺序放。银行回单同一类型的业务要把最后的日期放在最前面 #其他行业#

答疑老师：秦枫老师

正常情况下及时同类型的业务也都是一笔业务一笔回单有的会计为了简便比如当月把账户管理费、回单卡费、手续费打包放在一起，也没有多大问题，回单前后前后顺序没有讲究，合计金额对的上凭证金额就可以了！查看全部回复

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，我问下比如我是住宿行业，经营范围里面有餐饮服务，能不能开餐饮费发票 #其他行业#

答疑老师：许老师

可以的查看全部回复

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企业所得税汇算调整 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

那就多入一些白条，把没有取得发票的进行调增查看全部回复

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