其他行业企业相关问答-第641页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有121503会计人，提问了199681 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

请问一下，小规模纳税人，购买电脑配件自己组装的电脑是直接入固定资产，还是先进在建工程然后再转资？#其他行业#

答疑老师：甘老师

一般这个组装较方便，时间比较短。可直接计入固定资产核算查看全部回复

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企业开银行基本户当日法人存钱进去做什么分录？#其他行业#

答疑老师：jessica老师

如果是作为股本验资的，借银行存款dai实收资本查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

请教下老师，这三个有区别吗？#其他行业#

答疑老师：小黑

根据开具名称计入科目查看全部回复

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缴纳增值税怎么写会计分录？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

不是，这个是缴增值税的分录查看全部回复

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红冲票号未上传，但是已经使用影响吗 #其他行业#

答疑老师：甘老师

1、发票未上传一般没有影响的。 2、如果要上传的话，点击发票管理，点击未上传发票查询，选择好票种和查询的日期后，如果有未上传的发票，点击上传就可以了。 3、但是为了确保是否能够上传，建议先看看参数设置里面的网络配置，点击测试连接，看看是否能够正常连接；只要能正常连接就可以上传未上传的发票。查看全部回复

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我想问下企业所得税小微企业明年是不是不享受优惠政策···是应纳税所得额*20%计算么 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

明年也可以享受查看全部回复

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2020年的专票现在还能入账抵扣吗？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，可以入帐，可以抵扣查看全部回复

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之前的财务，每年年末一直未结转增值税，我要怎么结转？能一次性结转吗 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

资产类一般借增dai减，备抵账户除外（比如累计折旧、累计摊销、坏账准备、存货跌价准备等XXXX准备这种科目都属于备抵类科目），余额一般在借方，备抵除外，在dai方。余额两个特殊要记牢，应收账款和预付账款，余额可借可dai，在借方性质为资产，如为dai则由资产变为负债。查看全部回复

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工商年报社保数据要在哪里可以可以找到 #其他行业#

答疑老师：清岚

公司的社保官网登录查看全部回复

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贸易公司能接受大量装修材料的进项票么？如果不涉及装修业务的话。之前都是销售货物的销项票，抵扣的话有什么问题么？#其他行业#

答疑老师：高老师

如果是作为存货销售出去，可以查看全部回复

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关于固定资产分期付款分期开发票的问题 #其他行业#

答疑老师：杨老师

借：固定资产2.65 应交税费-应交增值税（进项税）0.35 dai：固定资产3 查看全部回复

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滴滴开票的发票运输服务能否计算抵扣增值税？#其他行业#

答疑老师：patience

你好,如果是一般纳税人,取得滴滴开出来的客运服务费电子发票,进项税额是可以计算抵扣的查看全部回复

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请问资产负债表中其他应收应付款较多，怎么调整呢？#其他行业#

答疑老师：高老师

如果二级科目相同可以相互调整查看全部回复

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外贸企业每个月销售收入都是按照当月的报关收入申报吗？#其他行业#

答疑老师：Yan

一般按报告单出口日期查看全部回复

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股东借款给企业不还有什么税务风险 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

1.企业盈利状况良好，账面存在较大未分配利润的企业，理论上较小可能出现财务困难。此时出现股东借款给企业的情况，可能会引起税务局的注意。 2.企业处于亏损状态，确实存在合理借款的理由，同时也需要考虑企业的偿债能力。因为，企业无力偿还的股东借款，长期挂账“其他应付款”科目，也容易引起税务机关的关注。如果最终无需企业偿还借款，作为“营业外收入”或者“资本公积”处理，企业还涉及到企业所得税。查看全部回复

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收入减少，但是，营业税金在增加 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，税费及附加与收入没直接关系查看全部回复

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供热公司会计业务处理 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

供热公司的会计业务处理主要包括以下几个方面：收入核算 - 供热公司主要的收入来源是向用户收取的供热费。在收取供热费时，根据实际收到的金额或确认的应收金额，借记“银行存款”“应收账款”等科目，dai记“主营业务收入”科目。同时，按照规定计算并确认增值税销项税额。成本核算 - 燃料成本：供热过程中消耗的煤炭、天然气等燃料是主要成本之一。采购燃料时，借记“原材料”科目，dai记“银行存款”等科目。实际耗用燃料时，根据领用单等凭证，借记“主营业务成本”科目，dai记“原材料”科目。 - 人工成本：核算支付给员工的工资、奖金、福利等。计提工资时，借记“主营业务成本”“管理费用”等科目，dai记“应付职工薪酬”科目。发放工资时，借记“应付职工薪酬”科目，dai记“银行存款”等科目。 - 设备折旧：供热公司的供热设备、管网等固定资产应按照规定计提折旧。计提折旧时，借记“主营业务成本”“管理费用”等科目，dai记“累计折旧”科目。费用核算 - 日常经营中的水电费、办公费、差旅费等费用，发生时借记“管理费用”“销售费用”等科目，dai记“银行存款”等科目。税金及附加核算 - 计算应缴纳的城市维护建设税、教育费附加等税金及附加时，借记“税金及附加”科目，dai记“应交税费——应交城市维护建设税”“应交税费——应交教育费附加”等科目。实际缴纳时，借记“应交税费”相关科目，dai记“银行存款”科目。供热期结束后的核算 - 供热期结束后，对预收的供热费进行清理，将尚未确认收入的部分，从“预收账款”科目转入“主营业务收入”科目。同时，对供热成本进行全面核算和分析，为下一个供热期的成本控制和定价提供参考。查看全部回复

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如何在网上查询本企业的公司章程？#其他行业#

答疑老师：甘老师

如果是线上开办企业、线上变更修改章程的，可以在政务网站用公司信息登录并下载查看全部回复

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老师请教下临时工工资已经支付支付的报销人员来报销没有发票咋处理 #其他行业#

答疑老师：patience

在实务中，只要是与公司经营相关的支出都可以入账查看全部回复

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之前有一笔140元个税，员工自己打到公司账户了，会计做的分录是借银行存款贷其他应收款，但是这140也交了，但是这笔分录一直挂着呢，现在怎么改分录呢 #其他行业#

答疑老师：甘老师

做一笔调整分录借：其他应收款140 dai：应交税费-应交个人所得税140 查看全部回复

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